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老师，我们是一般纳税人，2019年的增值税是2020年1月份交的，这个有影响吗，我现在结账2019年的账，显示应交增值税-未交增值税有余额
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2020-02-27
老师，我们公司是小规模纳税人，现在发票开了超出3元，叫税费的话是不是只需要交超出的部分，是不是应该放在应交税费——未交增值税
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2016-08-07
麻烦问个问题，税务局代开了一张发票，后来作废又重新开的，是当月发生的。季度报税的时候税务报表上收入是扣掉代开作废那张的收入，预缴税额把代开作废的那张的税加上了， 所以最后的那个应交税总额是对的，可是现在账上应交税费-未交增值税贷方还有数儿，怎么给它冲平了呢？
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2020-04-30
老师，小规模的去税务局代开增票时只交增值税，地方税附加等是要季度未再计提再交是吗？季度交的话，是不是每月不用计提税，只要季度未再计提各项税？？？
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2016-12-21
发票认证后还未抵扣 借：应交税费—应交增值税(进项税额) 贷：应交税费—未抵扣进项税额 到了月末没有收入没有销项怎么做账 留抵到几个月后用销项抵又怎么做账?
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2019-07-16
结转进项税：借：应交税金-增值税-已交税金 500 贷：应交税金-增值税-进项税额 500 ，老师这个什么意思
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2024-05-31
小微企业未达起征点的免税分录是 借应收账款 贷主营业收入 应交税费—应交增值税小规模，结转免税时借应交税费－应交增值税小规模 贷营业外收入—减免税，还是用营业外支出－未达起征点
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2018-01-13
老师，为什么交纳上月增值税，做凭证是借 应交增值税-未交增值税-本期已交数，贷 银行存款
为什么有个本期已交
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2016-07-29
你好：老师
接转增值税会计分录我看明白了，但是我没有明白就是上期有留抵的增值税怎么样有会计分录上体现了，怎么在应交税费-未交增值税上结转的时体现你这只是体现了当月的进、销差额吗用银行存款交付的！
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2019-06-28
人力资源公司提供服务的收入，借：应收账款 贷：主营业收入 贷：应交税费—未交增值税（管理费）贷：应交税费—简易计税（代发人员工资）。这样做分录正确吗？
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2022-03-16
老师，小规模企业，确认收入的时候，贷方的应交增值税，在月底的时候需要结转到应交未交增值税科目吗？不转有什么不一样
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2016-11-30
老师，税控盘维护费可以减免交增值税，那账务处理要把减免的转入未交增值税吗？
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2020-03-11
公司账中显示：应交增值税-未交增值税科目借方有余额，但是实际情况是这个科目应该是平的，如何将账调平，能否冲管理费用？
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2017-05-29
房产企业简易计税，销售现房分录怎么做，借：银行存款 贷：预收账款 然后结转收入贷：经营收入 应交税费-未交增值税这样对吗
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2017-03-23
请问航天技术维护费做凭证是借:应交税费一未交增值税。现在要交增值税，有维护费可抵扣部分增值税，这份凭证怎么做？
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2019-10-19
取得的交易性金融资产现金股利 记入？
应收账款？还是投资收益？
我记得是交易费用记入投资收益
已宣未发的现金股利记入应收股利
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2019-05-17
2016年接了开发公司的施工（税率11%），2018年办理了竣工手续，至今双方未算账，税金一直未交，请问，年底如果算账，税金按国家调整前还是调整后（9%）的算，所得税今年又改查账征收了，以前是核定征收2%
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2019-10-16
老师您好，月末结转增值税，我可以不可以做一笔进销抵扣的分录，1、借：未交 贷：进项 2、借：销项 贷：未交
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2021-04-27
老师，请问初级会计，按照2019年新大纲。 交易性金融资产的取得，支付价款中包含了已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的利息， 还单独作为应收项目么？不够成交易性金融资产的初始入账金额？
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2018-12-17
老师19年确认收入两笔，没开票，没收到钱。20年三月份的时候收到两笔钱，19年一笔，18年一笔（做账是借银行存款 贷以前年度损益调整，销项税），然后开票19年的两笔+18年的一笔都开了，因为和税务局出的缴费金额不一样，未交增值税调账，借：转出未交增值税 贷：未交增值税，然后明细表显示转出未交增值税贷方余额是负数，18年的这笔款的增值税3月份交了，单明细表上销项税贷方有余额，这两样我需要进行什么操作吗？
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2020-04-17
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