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老师，外贸易出口退税企业有出口，有内销，那增值表主表跟附表二如何填写呀？
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2019-05-06
D级企业被要求预缴增值税，那么在企业注销时没有抵扣完的部分能退回吗
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2023-08-17
深圳纯软件增值税即征即退申报流程？需要提供什么资料，相关资料如何填报？
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2019-08-06
：借:应交税金-应交增值税(销项税额)贷:应交税金-未交增值税借:应交税金-未交增值税贷:应交税金-应交增值税(进项税额) 可以这样做可以吗？
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2017-04-06
税盘费用抵减增值税（为什么交完税后未交增值税会有借方余额900）
（1）购入借管理费用900，贷现金900 （2）抵减借应交增值税-减免税款900 贷管理费用900 （3）结转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税 （4）交税，借未交增值税 贷银行存款
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2021-12-17
借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）
老师，这个转出多交增值税在哪里平，上一步是什么分录
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2018-12-14
11月增值税进项税额大于销项税额，11月没有缴纳增值税同时账务上没做增值税结转，现在在12月结转11月增值税行不行？
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2019-01-14
增值税专用发票能否开给非增值税纳税人？
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2017-06-30
增值税申报，和增值税应纳税额申报的区别
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2022-01-07
老师，我这个月的销项税是100，进项税是150，分录：借：应交税费-应交增值税-销项税100
应交税费-应交增值税-转出未交增值税50
贷：应交税费-应交增值税-进项税 150 。这样对吗？
下月没有进项税只有销项税 ，分录：借：应交税费-应交增值税-销项税100
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税100. 这样对吗？
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2017-12-26
某公司为增值税一般纳税人，2020年8月发生了如下经济业务：（1）外购一批东西，增值税税额为30;（2）外购设备一套，增值税税额为2.2;（3）销售产品收入2468.7。以上均含增值税。增值税税率为13%，求8月应纳增值税税额
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2023-05-11
如果当月需要缴纳的增值税额是480，用金税盘480抵扣，分录，借:应交税费~增值税~减免税480贷：管理费用480，结转增值税的分录――借：应交税费~增值税~转出未交增值税，贷：应交税费~未交增值税，这个分录还需要做吗？
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2018-12-30
老师，增值税的结转分录：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 缴纳分录是：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 老师，不是这样的吗？还是借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款？
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2020-05-27
请问一般纳税人企业购进其他公司产品（我公司也生产同类产品），出口退税是13%，请问13%的退税是净利么？退税这块可以抵应交税金么？是不是先免后抵再退，如果购进成品是20万，外销也是20万，就赚退税13%的款，如果本期内销销项抵完还剩2万，是不是这2万去退税20000*13%？还是购进20万，退税200000*13%，退税的26000可以抵扣，开增值税普通发票，无税率？还是就是购进的20万的进项税做到待抵扣进项税里抵扣内销销项，退税是退税的款项？
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2016-12-03
请问，
退税金额=等于内销销项-（进项-不能免征和抵减税额）=a ，退税额=外销额乘以退税率=b；
当a为负，a绝对值小于b，退a的绝对值，b-a的绝对值为免抵税额，需要转出；
当a为负，a绝对值大于b，退b，a的绝对值-b为下期继续留抵。
不能免征抵扣和抵减=外销金额乘以（税率-退税率）；
实际中一般有数据的是，内销销项、进项、外销额、退税率吗？不能免征和抵减税额是需要计算出来的？
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2019-11-25
个体工商户第1个月开10万发票，第2个月开15万发票第2个月用上增值税吗？如果第2个月开15万发票上增值税的话，第3个月开发票是4万块钱，那第3个月能把第2个月的增值税给退回来吗？
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2023-05-20
您好，增量留抵退税和存量留抵退税有什么区别？应该如何选择呢
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2022-04-26
我2017年已经缴纳增值税了，因为申报成了简易征收，我们不是简易征收，今年04月已经更改，可是还要缴纳当时的增值税，我已经申请退2017年缴纳的增值税了，那我这个还需要调整吗？我这个不是补缴，
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2018-06-08
1.嵌入式软件产品增值税即征即退税额的计算方法及公式 即征即退税额=当期嵌入式软件产品增值税应纳税额-当期嵌入式软件产品销售额×3% 当期嵌入式软件产品增值税应纳税额=当期嵌入式软件产品销项税额-当期嵌入式软件产品可抵扣进项税额
老师你好!请问这公式里的当期嵌入式软件产品可抵扣进项税额是指哪些进项?
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2019-12-11
公告明确，如果小规模纳税人月销售额未超过10万元的，当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款，在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。这句话“在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，”有点不理解，如果总销售额不满10万（季度30万），这个代开的专用发票税怎么退？
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2019-03-26
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