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老师，请问最近一两年基本没有业务，能不能零报税，做工资也没有，可以不做账吗
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2022-03-12
请教一下，零余额账户预付2000元，但最后结账1800，发票也是，多付的200元怎么退回零余额账户呢
退回基本户好像不对，而且要缴回国库
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2019-07-29
老师，请问为什么折现率小的时候净现值大于零，折现率大的时候净现值小于零？而方案可行又要求内含报酬率大于基准折现率。谢谢
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2023-09-06
社会保险年度申报表的附表可以零申报么。 应纳工资总额是全年的缴费基数么
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2016-01-17
老师，中级的所得税这章的负债产生的所得税小节中有一个例题，说国企做应付职工薪酬的金额是600万，税法规定的是不超过550万，最后结论是账面的计税基础是600万，税法的计税基础也是600万，是永久性差异，，，，，我就不明白了，为什么税法的计税基础不是550，明明是可以按550计算的呀，怎么会是600，如果是600的话是不是也不调整也不调减，那最后没有影响所得税吗？好像也不是没影响，可是影响的是哪里我又不知道
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2018-08-01
老师，这个负债的计税基础我没太弄明白，负债计税基础的定义=账面价值—未来期间按照税法规定可予税前扣除的金额。这个未来期间按照税法规定可予税前扣除的金额我没太明白。我举个例子您帮我看看我理解的对么。对于销售商品提供售后服务等确认的预计负债，比如说确认了600万，每年实际发生200万，那第一年可税前扣除的金额为200万，以此类推，第三年末的负债计税基础就为0了。请问老师我这样理解对么？
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2020-07-27
房地产公司购入一块地开发一综合性小区，由于面积过大准备分三期开发，虽分三次开发，却是一个综合性小区，请问老师：这三期计算可售面积成本时是按三个独立小区来核算，还是每一期相互之间都要承担对方小区中的基础设施和配套设施的成本，例如一期可售面积多配套和基础设施少，二期正相反，那么一期可售面积是否要承担另两期的基础和不可售配套设施成本，是否要分具体情况来分，若是又是如何处理的，謝謝老师
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2016-10-21
我单位有一笔候车亭建设资金，之前支出都是放在在建工程里，目前还没有全部支付完，现要转公共基础设施，所以我单位按照估计价值入账，待竣工结算后再调整暂估价值，请问怎么录分录？不是自用，要移交给其他单位，本来累计支出到目前是340万，由于还没有全部支付完，预估值360万！340万我已列入在建工程科目，转固时录科目，借：公共基础设施，贷：在建工程。还是20万目前未支付，预估值如何做分录，借：公共基础设施，贷：？？
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2023-03-14
我单位有一笔候车亭建设资金，之前支出都是放在在建工程里，目前还没有全部支付完，现要转公共基础设施，所以我单位按照估计价值入账，待竣工结算后再调整暂估价值，请问怎么录分录？不是自用，要移交给其他单位，本来累计支出到目前是340万，由于还没有全部支付完，预估值360万！340万我已列入在建工程科目，转固时录科目，借：公共基础设施，贷：在建工程。还是20万目前未支付，预估值如何做分录，借：公共基础设施，贷：？？
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2022-04-18
汇算清缴基础信息表 11.03资产总额 一般都是根据前4个季度填写的带出的吧？2但是我这个带出的数，跟我算的不一样，我按算出的数改好申报的可以吗？（我是按全年季度平均值那样算法算的）
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2020-05-28
汇算清缴基础信息表。资产总额我填了21年12月的金额。从业人数也是21年12月的。已经提交了。22年季度已经提取了弥补亏损了。有啥影响么。需要重新报么
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2022-04-14
请问一下，为什么异地委托加工应税消费品计算代收代缴城建税，为什么缴纳的增值税不计入计税基础，只计算消费税的部分呢
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2023-09-06
老是，请问下一个公司当期发生的研发支出是320，其中研究阶段是120，开发阶段符合资本化的150，，不符合资本化的是50，该项研发当期达到预定用途转入无形资产核算，嘉定该公司当期摊销无形资产是30，税法摊销方法，摊销年限，预计净残值与会计相同，该公司当期期末无形资产的计税基础是多少
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2019-08-15
老师 再算广告费和宣传费扣除数时为什么要把对外投资收益加进去啊，不是只有主营收入，其他收入，视同销售收入想加作为计税基础吗？
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2021-09-03
是咨询服务的公司这个购销合同的的印花税 没有和客户签合同，只是开票 那这个购销合同的印花税是按含税价为计税基础还是不含税价？
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2017-07-27
汇算清缴基础信息那个表，里面的人数和资产总额计算，是2016年开始所有企业都用季度平均值来计算不用 月度平均值了是吗？
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2017-03-13
请问老师，汇算清缴基础信息表最下面主要股东及分红情况，如果去年发生了股权变更，那填写变更前信息，还是变更后的。
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2020-05-19
请问，2007年其他权益工具投资账面价值为120，计税基础为110的时候产生的暂时性差异，要确认为2007年的递延所得税吗
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2021-06-27
城建税、教育费附加、地方教育附加是怎么计提的 ？想要一个标准
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2016-03-10
甲公司2×19年末确认应付职工的工资总额为1 000万元，并计提了职工福利费150万元。至年末尚未支付。税法规定，一般企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分准予扣除，超出部分以后不得扣除。甲公司计提的职工福利费所确认的应付职工薪酬的计税基础为（ ）。
A.
0
B.
150万元
C.
140万元
D.
10万元
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2024-03-30
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