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小微免征的增值税计入营业外收入，要征所得税吗？
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2020-05-06
老师，我有工资部分应该计入管理费用的计入到了营业成本，导致营业成本比营业收入要高，我填汇算清缴企业所得税年度纳税申报表时可以把营业成本和管理费用按正确的填吗，这样就和利润表不一样了，可以吗
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2023-03-17
劳务派遣一般纳税人简易计税，征收率是5%，本月劳务派遣收入200万元，支付给劳务派遣员工和各项费用180万元。简易计税可以差额纳税，A企业应纳税=(200-180)/1.05%×5%=0.95万元。
1.收到劳务派遣费时，确认收入
借：银行存款 200
贷：主营业务收入 190.48
应交税费——简易计税(计提) 9.52
2.向被派遣员工支付薪酬，确认成本
借：主营业务成本 180
贷：应付职工薪酬 180
3.取得合规增值税扣税凭证时
借：应交税费——简易计税(扣减)8.57
贷：主营业务成本 8.57
想问下这个3要取得什么了
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2022-09-19
结清主营业务收入，财务费用，管理费用，销售费用，主营业务成本，营业外支出，税金及附加等账户如何写会计凭证。谢谢
1/1913
2020-06-22
A企业是个人独资企业，2020年利润总额10万元，累计经营所得14万元，已预缴税额2500无。
这里的经营所得是指营业利润吗？
4/400
2022-02-17
老师，上一年度根据增值税计提了三项附加税，结果增值税免缴了，附加税也没有实缴，现在冲减那张凭证后营业及附加为负数了，还怎么处理呢
1/571
2020-07-14
利润表里营业税金及附加小于教育费附加，印花税，城建税的想加，怎么才能申报？是季报，12月底的税费只能计提，到1月份申报，这要怎么弄？
1/1654
2017-04-06
#提问#老师您好！三季度申报企业所得税时，成本提取的数字少了20多万，导致营业额-成本不等于利润总额！我看了一下（营业额、和利润总额数字是对的，成本数据少了20万）是怎么回事啊？
12/350
2023-10-11
借：应收账款565贷：主营业务收入440预计负债60应交税费﹣应交增值税（销项税额）65借：主营业务成本352应收退货成本48贷：库存商品400借：预计负债10贷：主营业务收入10借：主营业务成本8贷：应收退货成本8如到期退货率为15%，则：借：库存商品60预计负债50主营业务收入25应交税费﹣应交增值税（销项税额）9.75贷：应收账款84.75应收退货成本40主营业务成本20如到期退回
5%，则：借：库存商品20预计负债50主营业务成本20应交税费﹣应交增值税（销项税额）3.25贷：银行存款28.25应收退货成本40主营业务收入25
请在借贷数字后面写出每一个计算式
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2022-02-23
陈老师，那计提税金的时候如何做会计分录
2/501
2016-08-15
老师，我去年十二月份计提税费时多计提了5分钱，现在怎么做会计分录？
1/724
2019-07-14
请问计提印花税，计入哪个科目？
1/332
2022-04-15
老师，计提税费的会计分录是什么
1/656
2019-06-10
为什么内账期末也会计提所得税呢？
1/693
2018-09-17
老师，计提个税的会计分录怎么做
1/840
2020-05-05
刚才看账本，以前一个会计计提印花税，她有的时候是按收入的30%加采购的60%再乘以0.03%，有的时候用收入的70%加采购的60%再乘以0.05%，是什么意思呢？这分别是怎么计提的？怎么区分？要如何计提？
1/1280
2017-01-17
计提个税和发放个税会计分录？
5/1784
2022-03-15
本月申报第一季度附加税时，发现涉及到减免，分录 计提(减免前) 借:营业税金及附加 贷:应交税费-城市建设附加 贷:应交税费-教育附加 贷:应交税费-地方教育附加 借:应交税费（减免前） 贷：银行存款【营业外收入（免税）】请问这样做是否正确？
1/478
2019-04-24
堤围费是计管理费用还是营业税金及附加？
1/697
2019-01-21
所得税计算中收入总额包括营业外收入吗？
1/1210
2019-03-01
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