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汇算清缴中，我公司15年8月之前是小规模纳税人。8月之后是一般纳税人。那么应交增值税明细表中，我8月份之前的在税务局发票所缴纳的增值税填在哪里。还是说直接申报8月之后的增值税，之前的不用申报了
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2016-04-12
增值税申报表附表四说明：销售建筑服务并按规定预缴增值税的纳税人，其可以从本期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款，按当期实际可抵减数填入本栏，不足抵减部分结转下期继续抵减。“本期实际可抵减数"怎么理解
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2017-05-08
你好 老师 月末应交增值税-销项税额 应交增值税-进项税额，分别怎样结转
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2020-01-14
增值税税负率=当期应交增值税除以当期应税销售额，老师能否解析一下
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2020-07-23
报附加税里的增值税，是把当月的应交税费——应交增值税的金额加起来吗？
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2018-08-15
预缴增值税时，借:应交税费一应交增值税(预缴税额)，贷银行/现金是这样吗
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2017-03-01
\cdot某空调销售公司(一般纳税人)购进空调每台单价3390元(含税),售价(3550含税)。另外,每台空调向客户收取200元(含税)的安装,调试费。销售并安装,调试为混合销售,适用的增值税税率13%。每销售安装一台空调应纳的增值税是多少若成立一售后服务公司(小规模纳税人)来为客户安装调试,每销售安装一台空调应纳增值税税额是多少若成立一售后服务公司(一般纳税人)来为客户安装调试,每销售安装一台空调应纳增值税税额是多少
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2024-01-05
1.某化妆品生产企业为增值税一般纳税人，2022年3月15日向某大型商场销售化妆品一批，开具增值税专用发票，取得不含增值税销售额30万元，增值税税额5.1万元; 3月20日向某单位销售化妆品一批，开具普通发票，取得含增值税销售额4.52万元。该计算该化妆品生产企业上述业务应缴纳的消费税额?
. 2.某啤酒厂2022年8月份销售乙类啤酒400吨， 每吨出厂价格2800元。计算8月该啤酒厂应纳消费税税额。
3.某白酒生产企业为增值税般纳税人，2022年4月 份销售粮食白酒50吨，取得不含增值税的收入150万元。计算白酒企业4月应缴纳的消费税。
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2022-10-31
老师，我想请问下，我做公司的内账价税没有分开，我把要交的税算好计提，下个月交，当月计提分录是：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税，下个月缴纳：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款，这样做分录哪里有问题？为什么我资产负债表一栏金额负的10几万呢
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2016-12-01
请问小规模纳税企业还没买税控盘 到税务局代开增值税普通发票 缴纳的增值税
后期企业收入在免税额度内，之前在税务局缴纳的增值税款可以退吗？
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2021-05-30
应缴税费应交增值税销项税和进项税，月底怎么记，还用写张凭证算出本月应交增值税
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2018-01-04
个税人员增加，应纳税额增加，收入还是没变的话，对于小规模公司的所报的增值税跟企业所得税没有变吧
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2019-01-17
以含税价签的合同：约定售价为200+200*16%=232万元，原毛利为100万元，应纳增值税为32-16=16万元；税率调整后毛利为205.3-100=105.3万元，应纳增值税为销项税额26.69-16=10.69万元。 这个205.3是怎么来的？
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2019-03-20
老师好，暂估入库收到发票是可以红字冲回吗
在付款时直接做
借：应付账款
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
可以吗
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2022-05-17
1月末原材料已经入库，所以借原材料贷应付账款，2月份收到发票，不应该是借应付账款 应交税费-应交增值税（进项税额）贷银行存款吗
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2023-04-25
老师，这笔分录做错了，这是专票，没做借方应交税费
这是正确分录
.调账：
借：应交税费_应交增值税（进）45586.29
贷：应付账款（单位名称）45586.29
错误分录是2021年7月份，这样调账对吗，
要不要写期间损益调整的分录，该怎么做呢
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2023-07-22
委托加工的业务，发票到了，是不是
借：委托加工物资
应交税费应交增值税进项税
贷：应付账款
1/463
2021-01-25
而且这个无形资产已经摊销了几个月了
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2020-11-05
老师 一般纳税人收到专票分录是不是应该是借：费用成本类 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款/应付账款/库存现金 如果是收到普票：借费用成本类 贷银行存款
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2021-07-13
老师，12月我们录入一张凭证，借方：xx费用130954.45 应交税费-进项税额1309.55 贷：应付账款 132264（发票含税价是167400，但是实际支付为167400-35136），但是在本月，同事说这张发票只能全额勾选，所以让我：借：应交税费-进项税额347.88 贷：应付账款347.88，借：应付账款347.88 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出347.88，这样做对吗？
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2024-02-02
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