;)
老师，税务局还需要填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表，这个表应该怎么填写呢？
2/993
2023-05-15
老师，请问资产减值损失在所得税汇算清缴里面A100000表里填哪里？是否是直接盖营业利润数？
1/1610
2020-05-27
2017报废原材料，没做进项税转出，现在所得税汇算填在资产损失那款有风险吗？该如何修正
1/1033
2018-05-17
新准则家具折旧年限是15年，沙发和办公桌使用不了那么久，提前报废会造成单位损失吗？
1/3989
2019-01-03
公允价值变动无论是损失还是收益，在计算应交所得税时，都要加上吗？具体该怎么样处理？
1/2171
2017-08-08
请问老师企业所得税汇算时信用减值损失如何填列，增值税即征即退返的税款如何填列？
1/5554
2020-05-07
应收账款中有被核销掉的坏账损失2万，是没有产生现金流量的吧，为什么没有减出来呢
5/1031
2023-07-18
老师请问一下，计提存货跌价准备的分录
借: 资产减值损失
贷: 存货跌价准备
我这样写对吗？
1/2259
2020-05-12
老师，我有点不明白，做到一半的时候，公允价值损失25.4，为什么不需要从账面余额里面扣除
1/547
2021-04-29
以前年度没有计提坏账准备，但是本月发生29万多的坏账，我是借资产减值损失，贷坏账准备，然后借坏账贷应收，还是其他处理方法，这个涉及以前年度损益调整吗
1/915
2020-04-27
郭老师，上周我问过您问题的，审计后生产成本调整到管理费用了，计提了资产减值损失，您告诉我计提损失有单独表格，我填了您帮忙看下对吗？还有另一项调整您让我找纳税调整明细表，我不知道该填在哪一行，能指导一下吗
1/363
2019-05-22
权益法核算分五步中第二步未实现的内部交易的抵消。
1.若为内部交易收益，先减后加
2.若为内部交易损失，先加后减
老师帮忙看一下，内部交易损失时，合并报表做法和个别报表做法，是否正确，[抱拳][抱拳][抱拳][图片]
1/611
2023-02-05
老师，能否帮我看下这个第四题？关于不可修复的废品损失是否计入存货成本这个问题，之前百度上有说计入有说不计入，而我目前在做的郭建华老师应试指南上的题目，答案是把这部分损失计入了成本中的。有点糊涂了
1/948
2019-08-05
根据谨慎性原则，如果企业按高于账面价值的价格收回债券，应确认债券购回损失，如果按低于账面价值的价格收回债券，则不应确认债券购回收益。这句话为什么说反了？高于账面价值的价格购回对企业而言不是损失吗？
2/4000
2022-01-03
无声的雨:某企业⒛18年末应收账款余额为2000000元,坏账准备余额为100O0元,发生坏账30000元,收回已转销的坏账⒛000元,年末应收账款余额为35∞αⅪ元。预期信用损失175∞元,则该企业⒛19年末应确认“信用减值损失”的金额为()元请问这个怎么做呢
1/1614
2019-03-08
企业购进的货物发生非正常损失，以及将购进货物改变用途的（如用于集体福利或个人消费等），其进项税额应通过“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目核算。（ ）A正确B错误非正常损失也需要转出吗？不是说自然灾害可以抵扣吗？
1/6697
2019-02-17
C企业2019年5月31日的“坏账准备”贷方余额1000元，2019年6月末，“应收账款”借方余额68000元，当月发生坏账损失1500元，按应收账款期末余额和预计信用损失率2%来计提坏账准备，则该企业2019年6月末“坏账准备”的期末余额为
1/2233
2021-07-31
你好，请问下，如果企业资产有卖出去，汇算清缴时，是不是要填写资产损失税前扣除及纳税调整明细表？填写在第七行，资产损失金额是账上营业外收入/支出？资产处置收入是出售时收到价款？资产计税基础是购买时价款？是这样吗？
1/904
2019-05-15
请问汇算清缴中的A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金是否是填写企业自行计提的坏账准备，而A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表是填写当应收账款确定收不回，产生实际坏账损失时填写的呢？
2/3140
2020-05-24
长期以来公司未做计提坏账损失，账面上留有应收账款，其他应收款，年末时我应如何处理这些其他应收款。可以做：借管理费用——坏账损失，贷：其他应收款吗？还有就是涉及到明年税制改革，公司实行外包等涉税和财务处理？
3/754
2018-11-20
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
