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老师好，月底结转增值税我这个月进项是1449.55，销项税是444.07，期末留抵税额是1005.48，分录怎么做，谢谢老师
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2019-06-30
去年07月份有笔上期留抵税额-963.18元 导致我的应交增值税一致有金额 那今年我该怎么调整的呢
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2023-03-09
请问老师 我们是一般纳税人 当月总的留抵税额是不是就是当月申报的表里的期末留抵税额+期末的加计抵减？
1/918
2020-07-01
老师，请问月末计提增值税时有上期留抵税额，分录该怎么写
1/2225
2019-12-24
老师，这边申报增值税，你帮我看下，去年留抵的数，一直在上期留抵税额本月数里显示这样对吗
1/126
2024-01-10
增值税申报，有期末留抵税额的，就不用交增值税了吗
1/2020
2017-08-15
上个月开具发票，增值税已经缴纳了，这个月红冲增值税申报的时候税务局没有退税，直接期末留抵税额了，请问会计分录怎么做
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2024-04-17
在申报增值税的时候，填报进项税表的时候，第21行 上期留抵税额抵减欠款这一行的数是怎么来的
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2022-12-01
一般纳税人报表，上期留抵税额是怎么来的？
1/3225
2018-10-21
小规模月销售额不超过10万免征增值税，销售额专票算额度吗，普票5万专票6万，是不是销售额超了，然后普票也不免税了
1/977
2021-10-21
小规模企业季报销售额未达到起征点的免税销售额应填在第10栏（小微企业免税销售额）还是第11栏（未达起征点销售额）
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2018-10-09
17年购买的固定资产放映设备，
借：固定资产—放映设备
借：待抵扣进项税额
贷银行存款。
现在发现这批设备不能用于抵扣，如何做进项税额转出分录？
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2022-06-10
自产自用的库存商品用于不动产在建工程不视同销售，借：在建工程 贷：库存商品领用原材料用于不动产在建工程，借：在建工程 应交税费–待抵扣进项税额(0.4) 贷：原材料 应交税费–进项税额转出(0.4)库存商品是由购进的原材料进行生产的，为什么库存商品用于在建工程不需做进行税额转出，怎么理解或者说为什么可以进项抵扣呢？
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2019-03-27
上个月做账：借：工程施工-直接材料9000
应交税费-待抵扣进账税1000
贷：应付账款9000
月底：借：进项税额1000
贷：待抵扣进项税额1000
当月作废，红字冲
借：工程施工-9000
待抵扣进项-1000
贷，应付项款-10000
进项税额转出分录怎么做
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2019-10-14
你好，待抵扣进项税额，要进项税额转出吗
1/2922
2019-05-18
老师，待抵扣进项税额转出，用什么作附件啊？
1/2464
2019-09-12
老师，在建工程领用自产产品到底进项税额现在怎么规定的，到底是借：在建工程,贷：库存商品？还是借：在建工程，应交税金-待抵扣进项税额;贷：库存商品，应交税金-进项税额转出？到底做不做百分之四十的进项税额转出？还是从什么时间开始新规定要做进项税额转出？
2/1441
2019-08-24
我是餐饮行业小规模，做学生快餐配送的，开票时开出的是免税发票，客户支付的也是那个免税的餐费金额，但是增值税报表里有个本期免税额，这个账务处理，做成营业外收入，营业外收入可以损益结转了，但免税额这个数据一直在负债表应交税费里[图片][图片]就是免税额做入账务处理，永远挂在账上了，[图片]应交税费减免税这样处理，余额永远在，想清掉余额，怎么做分录呢
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2022-04-20
公司为人力资源公司（小规模）开具劳务发票为差额征收5%，在申报增值税报表的时候未达到征收点，须填写免税销售额及免税额，但是系统自动跳出的免税额跟发票上不一致，我可以手动填写发票上的税额吗？
1/698
2019-10-16
我们有进项留抵税额大概一万多，但是我们这个有无票收入大概几十万，下个月申报税可以申报抵扣后的吗？
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2019-06-21
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