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本年做了2笔以前年度损益调整，资产负债表的未分配利润和利润表的未分配利润不一致了怎么办
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2024-01-31
2016年末工资：应付职工薪酬为3600 到2017年1月份付了3700 那时候没有做调整 造成现在应付职工薪酬贷方少了100 现在补计提 是做 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 还是 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬
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2017-08-07
今年补交了前3年的土使税和房产税，用以前年度损益调整，导致资产负债表的未分配利润期初数和期末数的差额不等于利润累计数，我查了网上的说要调整期初的应交税费和未分配利润数，请问可以这样调吗？需要手动调负债表的期初数吗？
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2018-12-28
老师，这是2019年5月份的资产负债表，我想问下预付账款多了84600元（未分配利润也多了84600元），这个您看下右边给您列的凭证分录，请告诉我调整以前年度损益调整的对吗？如果是对的，为什么要这样调整呢？请列公式或详细说明一下，今天问了3位老师都没有确切的答案。
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2019-07-18
未分配利润期末数=期初数2+净利润本年5累计+(-)以前年度损益调整1-分配的利润 1= 7，最终这个7万元，是资产负债表上未分配利润的数吗
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2019-08-11
老师，5月份汇算清缴补缴税款并做分录，借:以前年度损益调整 4000元，贷：应交税费-所得税 4000元，借：应交税费-所得税 4000元，贷：银行存款 4000元 后结转，，5月资产负债表的期末未分配利润不等于资产负债表的起初未分配利润+利润表的期末净利润啦，咋回事呢
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2018-11-09
麻烦请问老师，我有一笔服务费10万元是在19年收到发票和付款的，但这笔服务费是针对18年一笔销售合同的对应服务，销售合同在18年已经执行完毕开票并付款，现在19年收到的服务发票，我的凭证怎么做？
1、是否按正常计入19年的成本支出（借：主营业务成本-服务费 10万，贷：银行存款 10万）
2、还是可以做以前年度损益调整（借：以前年度损益调整 10万，贷：银行存款 10万）
我在18年12月计提了这笔服务费，列入了18年12月的服务成本，这次汇算清缴年报的时候，如果在做年报的时候按上述第一种方式就需要做调增补缴税款，如果按上述第二种方式做了以前年度损益调整，年报中是否可以不用调整？
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2019-05-07
由于以前年度损益调整，造成资产负债表上年末未分配利润一年初未分配利润不等于利润表中净利润？
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2020-05-25
1, 请问老师 ,2023年度虚增了一笔成本金额:1万元, 当个没有红冲完, 留在了2024年度, 在2024年度这样红冲的这笔分录,
借:主营业务成本-10000
贷:其他应付款-10000
跨年了,如果这样红冲,会影响2024年的成本
2, 正确的做法应该是这样做的吧
借:以前年度损益调整10000
借:基他应付款-暂估-10000(借方负数的1万元)
麻烦老师帮我看下,是不是这样做的?
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2025-06-22
请问老师，在补缴18念少缴增值税时，用了以前年度损益调整科目，19年资产负债表显示的未分配利润是调整过的数，但利润表的未分配利润是没调整的数，差额正是补缴的增值税，现在19念已经结完账，审计也审计了，我该怎么调账才规范？谢谢老师！
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2020-02-13
老师，请教个问题
在汇算清缴之前收到跨年度的暂估成本发票，现在的会计分录录入以前年度损益调整科目还是录入主营业务成本科目，实际是去年就已经收到发票了，之前会计不知道，所以一直挂在暂估
3/1611
2019-07-17
老师，以前的其他应付款，现在老板说让把账调平，我应该怎么调呢，以前是借主营业务成本，贷其他应付款
老师我从以前年度损益调整科目调整可以不
1/1383
2020-12-15
资产负债表中未分配利润期末数减去期初数不等于利润表净利润累计数，有以前年度损益调整业务，我应该怎么做分录调整过来？累计折旧 调整38026
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2017-10-13
老师，我现在对这个以前年度损益调整改不改资产负债表利润分配——未分配利润的年初数搞晕了。
搜了好几个答案，有的老师说要在发现当月改期初数，有的说不用改，请问到底改不改资产负债表期初数？如果改了期初数，那上年度期末数是不是也要改？谢谢了
5/2083
2020-02-15
老师你好，请问做了以前年度损益调整后，会影响资产负债表和利润表的勾稽关系，使未分配利润出现了一个差额，应该怎么调整？
1/2202
2020-03-14
以前年度损益调整结转到未分配利润，以前年度损益调整的金额不在利润表上反映，导致资产负债表和利润表不平，这个怎么办，修改资产负债表的未分配利润的起初额吗？
1/2946
2018-10-10
老师，我在做23年汇算清缴财务报表报送的时候，遇到问题了。23年做分录做账借主营业务成本贷银行存款。在24年做了借库存商品贷以前年度损益调整。我报送23年年报的时候是不是在库存商品，未分配利润加上调整的数据？这样对吗？
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2024-05-08
请问去年开票当时就确认了收入，今年7月退回部分款项没有红冲发票，直接冲减以前年度损益调整主营业务收入可以吗
3/1015
2023-12-06
老师，请问一下，因为配合审计工作调整了减值准备，而用了以前年度损益调整科目，这个事情还需要调整资产负债表中未分配利润的年初数吗？
2/113
2025-01-07
老师，比如应付职工薪酬本年实际发生400万，本年计提计入费用的工资成本也是400万，那去年的少计提的那部分是20万，这个20万做入以前年度损益调整科目中，这20万要不要在今年汇算清缴工资薪酬明细表中工资支出填写中要体现呢？
12/1943
2019-11-22
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