;)
老师你好企业所得税季报表营业收入是填写利润表上的营业收入和营业外收入吗。那营业成本利润表上没有要要填写期间费用吗
1/559
2020-07-15
那个小规模的也要计提营业税金及附加吗？怎么算出来的啊？
1/1161
2016-11-18
有关保险企业的营业税咨询
1/594
2017-06-08
1.甲企业为增值税一般纳税人，2019年10月发生下列经营业务：
（1）外购生产用原材料，取得增值税专用发票，支付不含税价款5200元。
（2）销售自产产品，取得不含税销售收入5000元，另收取手续费1130元。
（3）采用以旧换新方式向消费者个人销售金手链2条，新的金手链含税价为14200元/条，旧的金手链含税作价8550元/条，实际向消费者收取差价款5650元/条。
（4）因管理不善损失一批上月购入的原材料（已抵扣进项税额），账面成本5000元。
已知：甲企业当月取得的相关票据在有效期内均经过主管税务机关认证，且增值税税率均为13%。
要求：根据上述资料及增值税法律制度的规定，回答下列问题（单位：元）。
1/4349
2020-07-13
老师，生产型企业出口免抵退税分录：
1.货物出口，实现销售收入时：
借：应收账款
贷： 主营业务收入 - 外销
2.免抵退税不予免征和抵扣的税额：
借：主营业务成本 - 外销成本
贷：应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出
3.应退税额：
借：其他应收款 - 出口退税
贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
4.免抵税额：
借：应缴税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销的应纳税额
贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
5.次月收到退税款时：
借：银行存款
贷：其他应收款 - 出口退税
第三条和第四条的 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 数据时同一个嘛？
4/404
2024-05-22
齐老师说：经营范围涉及到的“营业税”都要按月申报，那可是如果经营范围内有，但是企业并没有开展相关业务，即没有相关收入该如何申报营业税？
2/485
2015-10-18
老师，是不是所有行业都营改增了，，，，现在都不用申报营业税了？？？
4/673
2016-10-31
老师：您好
用自产产品用于交际和广告宣传，增值税和所得税都要视同销售，但是又不符合收入确认条件，按正常销售帐务处理时确认收入有什么大问题吗？确认收入的目的是汇算清缴时不用调整视同销售的帐目。
借：销售费用
贷：主营业务收入
应交税费-销项税
借：主营业务成本
贷：库存商品
2/1696
2020-06-09
老师你好, 请问小规模纳税人的利润表, 月报的营业成本高于营业收入, 但是季报的营业成本低于营业收入, 有没问题的呀？
2/286
2023-01-16
请问新工厂科目设置的问题，例如公司是做建筑模板生产销售，每一种规格的成品做成组成分为3个零件组成（顶板，把手，支撑头），请问这个会计科目应如何设置？库存商品，主营业务收入，主营业务成本下面分别设置这三个子科目吗？例如：库存商品-140501顶板，140502把手，140503支撑头，请问是这样吗？
1/138
2021-05-12
小规模企业季度收入未超过9万元，还计提营业税金及附加吗
1/608
2017-04-11
未达到起征点是否需计提营业税金及附加
1/1486
2016-08-17
请问：暂免征收增值税或营业税的月销售额或营业额提高至3万元，增值税是不是仅适用于小规模纳税人，一般纳税人不免，而营业税没有限制，所有企业都免。
1/420
2015-12-11
报税时，调预缴申报表时，填写营业收入，营业成本和利润总额，不用填写营业外收入、支出吗
1/948
2018-10-09
老师您好，小规模纳税人普票增值税减免部分计入营业外收入，所得税申报表中第一栏营业收入中包含这笔营业外收入吗？
6/1020
2022-04-03
企业所得税季度预缴纳税申报表A类里的营业成本是利润表的主营业务成本加其它业务成本还要加期间费用和营业外支出吗？
3/661
2016-11-17
各种行业的企业费用票可抵利润的比例是多少
3/3561
2017-02-23
老师请问一下 我们公司为了没有库存，所以公司向客户A收款，例如收1000元货款，然后公司向另外一个供应商进行采购，采购成本例如 600元，由供应商发货给客户A，这种业务 是不是 公司应该全额确认收入1000元， 借 应收账款1160 ，贷 主营业务收入 1000 贷 应交税费-销项 160 ，成本结转没有库存商品了， 借 主营业务成本 600 贷 银行存款600 这种入账对吗
？
1/506
2019-06-14
电子税务局里，印花税 营业账簿如何申报？计税金额是多少？营业账簿是啥意思
2/741
2024-01-06
以前的主营业务税金及附加，现在更改后叫营业税金及附加，还是税金及附加
2/3633
2018-07-24
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
