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请问暂估收入怎么做分录？销项税什么时候做账？哪些支出票未到可以做暂估？
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2021-03-30
"1.乙公司为增值税一般纳税人，12月购入L材料一批，增值税专用发票上注明的价款为3000000元，增值税税额为390000元，发票账单已收到，计划成本为3200000元，已验收入库，全部款项以银行存款付款 乙公司采用计划成本进行材料日常核算
2.生产A产品发出L材料一批 计划成本1600000元
3.公司12月月初结存L材料的计划成本为1000000元，成本差异为超支30740元，当月入库L材料的计划成本3200000，成本差异为节约200000
（1）编制1、2会计分录
（2）计算材料成本差异
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2023-03-15
员工出差的差旅费补助是否需要缴纳个税
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2019-05-04
A公司当年6月取得营业额 200万元，同时代用工单位支付给劳务派遣员工的工资，福利和为其办理的社保及住房公积金为100万元，无其他收入或支出。(劳务派遗一般纳税人税率为6%，简易计征3%，小规模纳税人差额计征税率为5%，题中价款均含增值税)试分析:(1)公司为一般纳税人应如何纳税?(2)如果为一般纳税人选择差额纳税如何计算。(3)如为小规模纳段人，全额简易计税。如何纳税?(4)如为小规模纳税人差额如何计税?
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2023-03-19
老师，我们是小规模纳税人，是服务性行业，预计2019年的利润为220万，应该按什么比例缴纳企业所得税
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2019-12-22
暂估入账单价应该是含税价还是不含税价？
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2019-11-07
2022年汇算2021年度的税会差异，如果需要补交税款的话，那么2021年度的财务报表是否需要更正？
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2022-06-15
老师早上好！请问一下这个递延所得税账面和计税的差异。怎么算出来的？不太懂这个的由来。
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2021-03-09
公司一般纳税人，做工程的，暂时没有收入，收到有一个研发和技术服务费*计量测试费，这个是不是下面分录借：工程施工-工程合同-前期费用 16186.79 应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税 971.21 贷：库存现金（或者银行存款） 17158.00借方中的工程施工-工程合同-前期费用 ，写前期费用还是直接费用？暂时0申报
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2018-06-04
，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。这段话说，允许生产、生活性服务业纳税人，还包括生产纳税人，是指生产制造业吗？
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2019-03-23
去年，应付账款暂估，入账253000 可以冲去年暂估成本吗？现在收到去年报销发票，火车，加油一些的，可以冲吗？ 去年买电脑， 这是员工出差报销的 车票 加油费 办公室买电脑
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2022-03-31
我们是劳务派遣公司，现在属于一般纳税人。什么时候用一般征税？什么时候用差额征税？公司的票不够用？
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2021-12-06
试车收入与试车成本是否构成固定资产的计税基础，是否会有会税差异，形成递延所得税负债，谢谢！
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2020-01-05
国税申报系统中，增值税申报销项税额的取数就是开票系统里开出的销项票的数额吗？会有差异吗？
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2020-02-23
老师，公司食堂工作四五个小时的临时工需要缴纳个税吗？
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2022-01-08
你好，我退休后，又在原单位继续工作，公司临时工待遇，我想问一下，这种状况下 的工资如何纳税，如何计算工资
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2022-09-06
老师，我想请教一下就是银行支付了材料款，材料已经用了，发票没到的分录是怎么做？
分录是先暂估嘛？
借：库存商品——暂估（不含税）
应交税费——应交增值税（进项税）--暂估
贷：银行存款
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2023-04-25
一般纳税人计提增值税和缴纳时候的分录，如果是上月计提本月缴纳，先在上月计提，本月缴纳即可计提： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税缴纳： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款如果是本月直接缴纳，是不是不用计提，直接缴纳，并在月底进行结转？ 缴纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 结转时： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
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2019-03-20
本月包装A产品400件，实际使用工时1000小
时，支付工资7000元:包装单位产品的人工标准成本是15元/件，每件产品的标准工时是小时，试计算直接人工成本差异是()。
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2022-04-12
我公司开出去40万发票，票开出去了；款没回来，成本票暂时开不回来，下个月所得税怎么缴纳？
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2016-12-29
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