我们是劳务派遣公司，现在属于一般纳税人。什么时候用一般征税？什么时候用差额征税？公司的票不够用？

梦醒时分 追问

2021-12-06 07:34

老师，可以说详细一点吗？不太了解？

郭老师 解答

2021-12-06 07:49

差额交税等于收入减去成本按这个缴纳
成本不需要专票就可以抵扣的
一般计税等于销项减去进项缴纳
进项是专票
这个理解吗

梦醒时分 追问

2021-12-06 08:07

理解了，谢谢老师！

郭老师 解答

2021-12-06 08:07

不用客气
工作愉快

梦醒时分 追问

2021-12-06 08:15

老师你好，我们公司是一般纳税人，我们跟员工签订的服装费是这样的，入职满一年不扣服装费，入职不满一年要从工资里面扣服装费，我们服装费的成本是，280元，我们对不满一年的员工，要同离职工资里扣500元服装费，对于满一年的员工，不扣500元服装费，请问老师，这三种情况分别怎么做帐？

郭老师 解答

2021-12-06 08:17

哪有三种
一种扣除
一种不扣不是吗
买来借周转材料贷银行存款
需要劳动保护的领用借主营业务成本或者管理费用劳保贷周转材料280
不扣除做上面的
扣除的话借应付职工薪酬工资借主营业务成本负数或者管理费用负数500

梦醒时分 追问

2021-12-06 08:34

老师，您好！我们公司有员工在客户的宿舍里住宿，需要我们公司每个月支付5000块钱的房租费，这5000块钱的房租费，我们的客户要求我们用我们的公帐给他们打款，他们才可以给我们开票，用我们的账款，他们不给我们开票，但是如果我们打款过去，用公账打款过去，他们也不开票的话，怎么办呢？

郭老师 解答

2021-12-06 08:35

正常做账
这个属于福利费
没有发票不能抵扣所得税
有发票按工资的14%抵扣所得税

梦醒时分 追问

2021-12-06 09:04

老师你好，我们公司是一般纳税人，我们跟员工签订的服装费是这样的，入职满一年不扣服装费，入职不满一年要从工资里面扣服装费，我们服装费的成本是，280元，我们对不满一年的员工，要同离职工资里扣500元服装费，对于满一年的员工，不扣500元服装费，请问老师，这三种情况分别怎么做帐？
有三种的，第一马上入职就领用了。第二提前离职了，要按照500元扣回。第三。满一年了又不扣。因为，也不清楚员工是不是满一年，所以，入职领用时就要挂账！

郭老师 解答

2021-12-06 09:11

一种。

领用借主营业务成本或者管理费用劳保贷周转材料280

郭老师 解答

2021-12-06 09:12

第二种。领用借主营业务成本或者管理费用劳保贷周转材料280

扣除的话借应付职工薪酬工资借主营业务成本负数或者管理费用负数500

郭老师 解答

2021-12-06 09:12

低三种不扣除，就按第一种来做

梦醒时分 追问

2021-12-06 09:18

周转材料换低值易耗品可以吗？

郭老师 解答

2021-12-06 09:20

对的，可以这么做的。

梦醒时分 追问

2021-12-06 09:35

老师您看看我的账务处理对吗？

郭老师 解答

2021-12-06 09:38

哦可以的，可以这么做的。

梦醒时分 追问

2021-12-06 12:16

求老师，提供一份劳务派遣公司最新会计准则的全套账务处理 ，谢谢！

郭老师 解答

2021-12-06 12:17

https://baijiahao.baidu.com/s?id=1666354965124031034&wfr=spider&for=pc&searchword=劳务派遣新企业会计准则账务处理

可以这么做的

梦醒时分 追问

2021-12-06 12:37

老师，可以把资料发给我吗？谢谢！另外，这个是20年的版本，税率是一般6和小规3，21年的税率还是这个吗？

郭老师 解答

2021-12-06 12:38

没有资料的一般纳税人是6%，小规模的是3%，你也可以改成1%的。