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每个月的进项税额和销项税额要结转到转出未交增值税这个科目么
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2017-09-26
老师，下午好！申报第四季度小规模增值税时提示：申报失败】[1003]本期填写的适用3减1政策的本期发生额 大于 开具的1%征收率增值税发票不含税金额-138613.86的2%。12月开的冲红发票1%
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2023-01-10
飞机票 总价是1190 不含民航发展基金是990 税额是89.1 不含税金额是900.9 增值税申报表的 金额栏填那个金额？
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2020-12-04
某企业2019年的会计利润1000万元，2019年12月将2台产品通过市政府捐赠给贫困地区用于公共设施建设，产品成本200万元，市场售价280万元(不含增值税)。请计算上述业务应调整的应纳税所得额。
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2023-12-06
老师你好！今天听了这个增值税的课程，那这个增值税发票有三联，在我的理解范围内第一联留给销货方的，这个不就是销货方的销项额吗？怎么上面显示增值税进项税额的记账凭证呢？
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2020-03-27
三、某企业为增值税一般纳税人, 2019 年12初,固定资产账面余额3500万元,累计折旧1200万元。2019年至2020年该企业发生的有关固定资产业务如下:。
(1) 2019年 12月22日,购入一台不需要安装的生产用M设备,增值税专用发票上注明 的价款为120 万元,增值税税额为15.6万元.发生保险费用2万元,增值税税额为0.12万元,款项均以银行存款支付，预计该设备可使用10年,预计净减值为2万元,按照年限平均法计提折旧。。
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2021-09-26
老师，具体分录，不要给我讲道理，道理我懂。例:
借:销项税额 20000 贷:进项税额 10000转出未交增值税 10000
谢谢。
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2017-05-31
老师好，请问我们单位6月份期末我在做结转增值税的时候相差一个期末留抵税额4030390.34元，因为5月开始我们单位开始做退税不缴纳增值税了，请问这个留抵的税额要做什么处理才能结平
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2020-07-30
销项税额抵减，出口抵减内销产品应纳税额，月末要结转到转出未交增值税吗
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2019-09-17
老师，养老院的增值税申报表也是填不含税金额吧
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2019-10-14
当月进项大于销项，
借 销项税额100
转出未交增值税50
贷 进项税额150
异地预缴月末结转，
借 未交增值税10
贷 预交增值税10
那么次月销项大于进项该如何处理？销项500，进项200
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2020-04-01
请问老师，上月只有销项税额，但是有前期留抵税额，而且足够抵扣，这种情况需要转出未交增值税吗
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2022-01-16
老师你好，上月未认证的专票，上月计入待认证进项税额，本月认证抵扣账务处理是:借:应交增值税进项税额 贷:待认证进项税额吗？
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2019-08-06
老师这题借原材料，贷应交增值税进项税额，贷银行存款不行吗？
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2022-03-29
购进原材料时，未提增值税进项税额；实际支付货款时，收到进项税额，收到增值税发票；账务怎么处理，会计分录怎么写？
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2018-11-23
3)2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司。该产品的不含增值税公允价值200万元,账面成本140万元,会计上已确认转让所得60万元。企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得,分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
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2023-08-23
期初余额和期末余额增减变动超过百分之二十，要写说明，写的是那个月的情况
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2022-03-03
某商业企业是增值税一般纳税人2019年9月发生下列业务
1.购入食用植物油一批，取得增值税专用发票价款20万，增值税26000元，植物油50%用于职工食堂50%用于零售，取得含税收入15万
2.购入电脑 20台取得的增值税专用发票上注明价款10万 元，增值税13000元，将其中10台赠送关系单位，其余以台5000元的零售价 格全部零售
计算该企业当期应纳增值税税额
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2022-06-09
请问老师，进项税期末余额借方40000，销项税期末余额贷方2000，进项税额转出期末贷方余额200，减免税款期末借方余额500，怎么做月末结转分录？
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2020-06-08
出口增值税税负率（4%）=内销销项+免抵退销售额*征税率-（进项税额-进项税额转出）/（免抵退销售额+内销销售额）*100%，这样对吗，
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2017-12-09
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