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老师，什么是待抵扣进项税额，待认证进项税额，增增值税留底税额？能方便举个例子吗，谢谢
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2021-11-04
应交税金-应交增值税，每月上了税是不是要转到已交税金科目，这个科目的分录要怎么做？我计提的时候是贷：应交税金_应交增值税销项税，交了税：借：应交税金-应交税金-应交增值税销项税。但是不好查交了多少税，每月查进项销项都有余额，不方便查已交税和未交税情况
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2018-03-22
老师上个月上个月忘记计提增值了,上个月增值税贷方金额13万元,上个月有一笔红字发票0.4万元,由于上个月票每到就没做进项税额转出,这个月报税是把0.4万元的进项税额转出加上,交纳增值税金额是13.4万元,那这个月不计提增值税按多少计提
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2021-07-20
我们是个体户，一个月不超过十万是免增增值税，填写增值税申报表，是不是直接在未达到起征点销售额填写就可以了，那附加是不是在增值税下面有两个，一个一般增值税和免抵税额，在哪个填写
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2019-06-05
年末增值税明细科目进项销项需要结转吗？一般纳税人进项有多余的
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2022-01-06
如果当月需要缴纳的增值税额是480，用金税盘480抵扣，分录，借:应交税费~增值税~减免税480贷：管理费用480，结转增值税的分录――借：应交税费~增值税~转出未交增值税，贷：应交税费~未交增值税，这个分录还需要做吗？
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2018-12-30
请问老师，进项税期末余额借方40000，销项税期末余额贷方2000，进项税额转出期末贷方余额200，减免税款期末借方余额500，怎么做月末结转分录？
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2020-06-08
上期有留底税额并且缓交增值税的账务处理
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2022-12-11
季度报税主表中，不满45免增值税，主表中免税销售额填10、11、12其中那行
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2021-07-04
增值税进项，我2016年前2个月是先进入应交增值税-待抵扣进项，现在老板让我按标准的直接入应交增值税-进项税额，我怎么改呢？这个月我做账直接入应交增值税进项税额？要注意哪些呢？
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2016-04-08
公司的应交税费应交增值税，进项一直做的只有借方，没有贷方，现在余额在借方。销项一直做的只有贷方，没有借方，现在余额在贷方，这合理吗？这是什么意思呢？（我刚入职，我查的是2019-2020.2的账，）
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2020-04-13
甲公司向乙公司采购材料需支付的款项金额为50000，按照合同规定需向乙方预付货款的50%，收到货物验收无误后，补付剩余款项，增值税税额为8000元，剩余款项以银行存款付款，会计分录怎么编制
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2019-05-16
出售时公允价值与账面余额的差额计入公允价值变动损益对吗
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2022-04-14
小规模纳税人，季度销售额不超过30W。例如开出的增值税专用发票|（不含销销售额）15W,税额1500；增值税普通发票(不含税额）10W，税额1000。等到申报纳税时，只作交1500的增值税。请问怎么做确认收入和结转应交税费这笔分录呢
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2020-10-15
是建筑行业，发票收入计提时做了应交税费—增值税—销项税额，预缴税费时做了应交税费—未交增值税，这样对吗？还是预缴是也要做应交税费—增值税—销项税额？
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2018-09-18
一般纳税人，月底结转未交增值税，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税，下个月交税时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。那“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”科目的金额不就越往后越大吗？需要怎么冲减这个科目吗？
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2021-08-22
12月做账，贷 应交税金-应交增值税-未交增值税4500 税控抵扣 做账 借 应交税金-应交增值税 -减免税额480元，贷 管理费用480 缴纳后增值税 4020元，做账 借 应交税金-应交增值税-未交增值税4020元，，贷 银行4020元，但是应交税金-应交增值税-未交增值税贷方 还有480元，怎么平账
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2018-01-31
老师请教一下，普票开了六万多、开了一个点（增值税申报表）免税额是不是按三点来填呢
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2020-12-23
你好，请问我公司进口了一批旧的机器，进口增值税抵扣是一次抵扣还是分2年来抵扣？税额2万左右。
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2020-02-10
答案：业务（1）增值税销项税额=（5+1）×350×3%=273（万元）。
业务(2)增值税销项税额=520×13%=67.6 (万元)。
业务(6) 转让不动产增值税销项税额=545/(1+9%) ×9% = 500×9% = 45(万元)。
该企业当月增值税的销项税额= 273+67.6+45=385.6 (万元)。
该企业当月应向甲县税务机关缴纳的增值税= 385.6- 281.24-41.62- 25.95 =36.79(万元)。
问：业务（6）的增值税不是已经算出来的答案是545/（1+5%）*5%=25.95吗？
两个答案不一样啊。
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2021-11-05
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