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在计算应纳税所得额时，允许抵扣的增值税，不得税前扣除；那么不允许抵扣的增值税呢，可以在计算应纳税所得额时，税前扣除吗？
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2020-03-29
老师上月有张发票入账但未抵扣，这月抵扣了，是由应交税费-待抵扣进项税额转入到应交税费-应交增值税进项税里还是转入到应交税费-应交增值税进项税-已抵扣里？
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2020-03-17
老师 你好 1月份进项额：3283.76 （这是没认证的）待抵扣增值税：38440.67（因为辅导期1月份认证2月份抵扣）未交增值税41290.2 （这个已经交税）2月份销项额918.29 进项6061.88 怎么做分录好
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2018-03-13
老师附二表，大一里的其中：前期认证相符且本期申报抵扣，填前期剩余数吗？
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2020-10-12
小规模代开专票超30万代开时扣了增值税 季报时报增值税又扣了增值税金 这不重复扣税了吗
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2017-11-23
公司报废固定资产取得残值收入按13%纳增值税（销项税金）可以抵扣进项税金吗？
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2019-08-29
外贸公司，购货时，借：库存商品，应交税费-增值税，贷：应付账款，因为购进是发出口的，申报增值税时进项未抵扣，但是我的帐务处理做了进项，现在申报表的进项留底同帐务相关的税额，怎么调整？
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2019-01-12
外贸公司，购货时，借：库存商品，应交税费-增值税，贷：应付账款，因为购进是发出口的，申报增值税时进项未抵扣，但是我的帐务处理做了进项，现在申报表的进项留底同帐务相差的税额，怎么调整？
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2019-01-12
老师，您好！ 我上月申报增值税时，留抵税额43000， 申报出口退税时，应退税额43000. 但是本月申报时， 将留抵税额转入了免抵退应退税额中， 这样对吗？ 那相应会计分录是怎样？ 谢谢！
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2019-07-02
上个会计接手过来的科目余额表应交税金--增值税余额是-6211.22，但是增值税纳税申报表上期留抵额是3910.35，中间差额2300.87，我查了之前的凭证，就是有一张进项发票税额是2300.87元凭证里面做了，但是发票勾选平台里面查不到抵扣记录，所以导致申报表跟科目余额表的差异，这个需要怎么做呢
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2022-09-29
小规模纳税人在办理一般纳税人期间，可以取得增值税专用发票吗？可以取得的话，在办理期间的增值税发票以后可以进行抵扣吗？
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2017-02-24
请教一下，简易征收，增值税不抵扣，那么收到的增值税专用发票，做不抵扣勾选还是做进项税转出呢！
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2021-12-15
本月无销项，前期待认证进项本月认证，但待抵扣，分录需要将待认证转到进项，再从进项转到待抵扣，对吗？网上认证后如何知晓已认证成功？下月申报增值税时需要将待抵扣数据填入哪个表中？前期资产负债表时将待认证金额用负数填列在应交税费栏可以吗？
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2017-02-21
以前认证的专票税额有，每次都要填增值税纳税附列资料，填本期进项税额明细表。前期认证本期抵扣里吗？
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2017-12-06
有一个税盘的费用820元可抵扣,但是上季度没有收入,不用交税;要在增值税减免税申报表里面把820元填上去吗?
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2017-04-12
发生退货，对方开来增值税专用发票（正数销货），发票和原来会计做的凭证请看图片。当月增值税申报表，该笔退货按进项抵扣了，销售收入未冲减，但利润表收入却是冲减了该笔退货。所以增值税销售收入与利润表收入不一致。年终造成增值税收入申报大于所得税收入申报，又该怎么处理？要纳税调增么？
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2017-05-24
什么情况，在期初已认证相符但未申报抵扣这填数据呢？
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2020-06-15
您好？增值税小规模纳税人申报和定期定额户自行申报成功，第三排还有附加税申报没有显示办理是不是不用申报的
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2019-07-02
我想问一下，江西今年中级职称考试中，这个固定资产购入，这个增值税抵扣是一次性抵扣还是和去年的一样是两年抵扣啊？
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2019-07-23
以公司抬头买的汽车做了固定资产 在勾选平台里为什么找不到这个发票呀 如果勾选成功增值税抵扣在哪里体现呀
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2020-02-24
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