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我填报企业所得税年报发现管理费用的工资比应付职工薪酬的工资要高计提的凭证这个是之前的会计做的分录这个是之前的了改不了，一改的话，我的报表就要改昨天填报企业所得税年报的时候，显示管理费用的工资比应付职工薪酬的工资要大
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2023-05-09
如我公司8月份计提当月工资，9月10号发放 如员工工资总额3000元，个人负担社保金300 代扣个税50元 实发金额2650 另单位负担社保600元，住房公积金（单位负担）1000元
8.31号计提时
借：管理费用-工资3000
--社保（单位负担）600
--住房公积金（单位负担）1000
贷：应付职工薪酬－工资 3000
应付职
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2015-09-25
老师你好，计提工资时，比如:
借：管理费用100
贷：应付职工薪酬—工资100
是不是包含个人承担的社保部分，这样的话个人承担的社保是不是也计入费用了？
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2020-07-24
领导层工资单独核算，我这样设置科目，管理费用\集团领导工资，伙食补贴做到管理费用\集团领导福利费，社保公积金，设管理费用\集团领导社保费\集团领导养老保险金，以此类推医疗保险金等，管理费用\集团领导住房公积金，计提工资时应付职工薪酬放在一个总科目里可行，不分领导和员工可行？应付职工薪酬\工资，或福利费，应付职工薪酬\住房公积金，应付职工薪酬\社保\各明细？
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2019-08-14
还有我们公司和另一家公司是同一个人出资的，那个公司没有业务，所以工资社保公积金以及日常报销都从我们这转款，我是管内帐但是工资表是两家放一家做，我在计提工资的时候，只需要计提我们公司的工资还是两家一起计提都放在我们公司的应付职工薪酬里面，那个公司的日常报销是计入管理费用还是放在往来里面，这个月发放的工资那个公司少发了一点，用于支付那个公司的代缴的几个人的社保公积金，代缴的这部分怎么做分录，因为是那边公司先交上社保公积金，然后发工资时候直接扣除了这部分，我该怎么做分录
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2016-11-09
:上月计提工资时，多计提了600元，本月按照上月分录借：管理费用 -600 贷：应付职工薪酬-600 ，这样账是平 的，可以这样冲减吗?
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2019-01-24
在计提工资和社保公积金时（单位承担部分）， 借：管理费用-工资 管理费用--社保，公积金 贷：应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬=--社保，公积金 就是，这个计提的工资是包括社保和公积金金额在内的还是去除的？ 比方应发工资是8000，社保是2000（单位部分） 公积金是1000（单位部分） 那分录计提时： 借;管理费用-工资8000 管理费用--社保2000 管理费用--公积金1000 还是借：管理费用---5000 管理费用--社保2000 ---公积金1000？ 比较混，这个计提的时候工资里是包含还是不包含公司承担的社保公积金？
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2017-10-26
老师 麻烦请教一个问题 我们单位每个月员工工资都抽出200元入股 按照正常会计分录是 借 应付职工薪酬-工资 （扣款合计） ， 贷实收资本-张** 100，李**100，刘** 100，，如果这么做的话实收资本增加需不需要什么条件 我度娘查了实收资本变更需要变更很多东西 这样的话用实收资本就有点不合适了 而且我听说这个入股的钱后期离职还会退给员工
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2019-08-07
开发商前期给物业代发工资，应付工资10858.04，扣物业职工餐费215.60，实发工资10642.44.现在把账给我们物业自己做，这笔工资做成我们物业收款，我们给开发商开的收据。我做工资时职工餐费扣款怎么做账？计提：管理费用/主营业务成本10858.04，贷：应付职工薪酬10858.04 发放时 借：应付职工薪酬10858.04 贷：其他应付款215.60 现金10642.44,但是我们实际餐费已经被开发商扣除了，我怎么做账？或者是不是开发商那边少给我开了什么？
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2017-11-06
青蛙养殖合作社，支付活动板房的工资和支付挖机开荒的工资和零工工资计提的时候放什么科目
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2020-04-16
在工资里面扣得水电费怎么做账，计提工资按应发工资扣还是实发工资计提
1/2711
2015-11-18
老师好，发工资用公司的支付宝发给职工可以吗？
1/2182
2020-03-19
我公司审计年度调整分录借：其他流动资产 贷：应交税费--增值税 财务账套没有设置其他流动资产科目，这个怎么做？审计的16年度调整，说明是补提本期摊销余额(金蝶软件)
1/3381
2017-04-27
为职工买的办公茶要计入应付职工薪酬吗
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2019-12-05
种养殖企业支付的农民工工资是否可以计入生物性资产？
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2023-09-11
2017年审计的时候 发现有人私设小金库， 要求根据审计材料的要求要收回这个钱，应该怎么做会计分录。
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2019-01-31
事业单位以前年度支付的工程款，还没有审计结算，直接做的事业支出，现在调账是不是冲销后做：借在建工程，贷累计盈余？
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2021-11-09
注册会计师在确定进一步审计程序的时间时应当考虑的因素不包括（ ）。
A、审计意见的类型
B、控制环境
C、错报风险的性质
D、审计证据适用的期间或时点
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2020-03-07
老师，职工只工资，借应付职工薪酬贷银行存款对吗
1/997
2020-01-03
汇缴里职工薪酬就是按照应付职工工资报的对吧
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2021-05-11
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