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公司自建了一个酒店餐饮，当时没有发票，全算内账了，现在酒店开业了，要开票做外账，那以前的固定资产这块怎么入账啊？要全部补发票吗？不然折旧怎么算呢？要怎么做才能更好呢？税务说你现在零申报，就放弃那个所得税弥补亏损的权利了，不明白这和折旧有关系，怎么和弥补有关系呢，是新手没做过外账
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2017-03-07
公司预交的所得税，但这两个月都亏损，能不能不计提工资少出点费用挤出点利润缴纳企业所得税？
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2018-10-07
每个季末最后一笔凭证是不是 借 所得税费用 贷应交企业所得税 ，如果是亏损就不要做这笔分录了。
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2017-03-05
小规模，在填写第一季度所得税申报表的时候，“弥补以前年度亏损”这一项，刚接手的这个公司知道去年是又亏损的， 吧去年12月的利润表和资产负债表看了，不确定亏损的到底是哪个数字，你看是这个数字吗？“所有者权益（或股东权益）合计”的期末余额数吗？-74528.71对吗
1/1004
2017-04-17
如果第三季度的报表上面未分配利润是负的190万，那第四季度如果利润是20万，是可以先弥补以前亏损，还是需要先交所得税，到汇算的时候再退税？
1/643
2021-01-06
企业注销，剩余财产计算分配明细，都亏2万多，剩余财产分配不用填吧。另外\"剩余财产计算和分配明细表\"弟10行是填可结转的亏损额吗
1/907
2018-09-05
请问老师，我们是小微企业餐饮行业，19年之前亏损43万，2020年第一季度亏损，第二季度盈利30万，那第二季度我需要交所得税吗？
1/953
2020-06-27
请问季报申报，利润总额弥补以前年度亏损后不用交所得税，可是我上个月有计提所得税，上个月的利润表也有写，请问这个月的账和报表我是要做个冲销的分录吗，还是怎么做
1/153
2023-01-12
你好，老师，就是21年有利润，要计提所得税，但是呢20年亏损了，弥补了21年一部分的利润，那我计提所得税是按照利润表上面的金额去计提，还是汇算的时候调整之后的金额计提啊
1/959
2022-04-25
尊敬的老师，您好！我公司在2019年年底企业所得税季度申报时，亏损51万元，在今年2020年第一季度是盈利20万元，请问老师，现在申报今年第一季度企业所得税时，报税糸统给抵减去年亏损的那51万元吗？假如给抵减，那第一季度就不用交企业所得税了。
1/949
2020-04-05
17年11月调查减16年管理费用500元，调整后16年净利润由原来的亏损变成了盈利，但所得税弥补亏损，实际没有交所得税。11月这笔费用如何做帐。如果11月体现在资产负债表中，未分配利润，那资产负债表和利润表应该不相等吧，具体怎么做呢
1/589
2017-12-20
老师利润表本季度有利润，企业所得税报表怎么填呢?以前一直都是亏损
3/594
2019-07-07
老师，2021年亏损，然后2022年第一季度收入大于支出，需要缴纳企业所得税吗
3/349
2022-04-19
在填写企业所得税第二季度申报表时，第一季度亏损数量填写到哪一行？
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2019-12-19
甘老师您好，公司申请了软著，形成了产品，也是符合五个资本化支出的条件的，研发支出是不是应该资本化？之前都费用化了，现在公司投标要出审计报告，为了利润表好看些，可以把第三季度费用化支出改为资本化支出吗？改了还要去税务局改报表，第三季度的所得税季报申报的利润是11万，之前有亏损弥补了没有交税，改了资本化支出也是弥补亏损不用交税的，但改了之后，第四季度有利润需要交所得税，现在交税，明年汇算时加计扣除后又亏损不需要交税，是需要退税吗
1/1819
2019-12-26
这边电脑坏了 修不好了 账都没有备份 去年明细也不完整 现在怎么才可以弥补？
1/799
2017-08-14
可弥补亏损是把净利润加起来，还是本年利润加起来，最多弥补5年，比如2017年，那是看16，15，14，13，12，这5年净利润(本年利润)加在一起吗
1/960
2017-12-11
企业所得税年度汇算清缴是亏损的，业务招待费需要调增，但是调增后也是亏损的，请问账务上通过以前年度损益调整该如何做分录呢？
4/4583
2019-05-09
老师，我们有个总公司，没有营业的，去年营业亏损9万，有一个分公司，今年开始，总分公司所得税合并申报，合并的时候申报的其实主要是分公司的数据，因为总公司没有数据的，但是申报是在总公司的系统申报的，第二季度申报的时候发现第九栏，减：弥补以前年度亏损，直接扣减掉了总公司的亏损额9万。那这样可以吗？相当于分公司的营业利润，扣掉总公司的亏损利润，申报的所得税
2/670
2021-07-15
老师，公司是按季度预缴企业所得税，公司去年开始成立，一直没有见到预缴企业所得税，就是4月份缴纳一次去年的企业所得说，如果报表是亏损的情况下，是不是不用计提企业所得税
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2023-10-16
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