;)
怎样结转增值税销项税额，进项税额，和转出未交增值的余额？
1/952
2017-02-23
年未进项税、销项税，转出未交增值税目都有余额用不用转平
1/587
2019-01-07
本月销项税额：470391.11 本月进项税额：916350.89 本月红冲发票进项税额转出：-478100.73 上月留底：18399.96 请问需要缴纳附加税吗？
4/457
2021-09-15
应交增值税计算公式是不是等于销项税额-进项税额+进项税额转出？
1/3168
2017-10-28
招待费专票，增值税进项税做转出在进项税额明细表那一项目填写？
1/857
2022-02-09
我们是外贸企业，2019.5月份购买货物，对方给我们开具的进项发票我们当时勾选了退税认证，后来发现项目开错了，然后9月份我们申请了红字发票爱（当时在选择的是已抵扣，因为选未抵扣就申请不了）对方9月给我们开了红字发票，又开具正确的发票。但是我们今天在申报9月增值税时候，附表二进项税额转出那个地方直接带出了这个税额，所以导致主表最后当期应纳税额里面实际是多了这部分税额的，请问我们该怎么办？或者怎么填写这次的申报表
1/958
2019-10-15
老师您好 我公司是汽车零售企业 12月份我公司库存车转试驾车了 自己给自己开机动车发票8万（实际进货发票10万）。结果在1月份勾选系统中看到自己开具的机动车也勾选认证了。但是现在有人说这个自己给自己开具的发票不能勾选认证说的 是这样的吗？是不是要进项税额转出？现在转来得及不？
1/713
2020-04-10
你好！我已认证的发票，但未申报抵扣，现需要作废此发票，我需要在金税盘里上传申请红冲信息表吗？未抵扣税额需不需要在税务系统里作进项税额转出？
1/1003
2019-07-14
老师企业自行建造固定资产领用原材料需要进项税额转出那
1/744
2022-03-31
我司被税局查出15年取得的一张进项发票是虚开发票，是不得抵扣的，但是当时已抵扣了，说是要做进项税额转出，今年5月我司也补缴了那张发票的税款及滞纳金，请问会计分录怎么调整？以前的入库存的原记账凭证需要冲红吗？求解答
1/1404
2019-12-26
为什么在建工程安装领用原材料，不用做进项税额转出
1/2961
2020-06-10
公司是一般贸易公司，销售原材料，要做进项税额转出吗？会计分录怎么处理？发票那里怎么处理？
1/1430
2017-08-25
老师好，我们这里有个公司上月准备注销，把留抵的税做进项税额转出了，再没有别的业务，那现在资产资产负债表该怎么调整呢
1/1479
2020-07-04
购进免税农产品，免税产品税率是13%，非正常损失成本价为3000元，进项税额转出是怎么算呀？是300/（1+13%）*13%，还是300/（1-13%）*13%？搞不懂呀？
2/1764
2015-10-16
无法收回的应付账款转营业外收入，需要做进项税额转出吗？
2/2666
2021-06-11
请问老师，我在19年2月通过勾选平台认证一张进项发票，已经抵扣，也已经做库存商品，可是10月份才发现这个发票对方已经在当月作废，并在次月开了张正确的发票过来，我要在这个月做进项税额转出，请问要怎么做会计分录？分几步？
3/811
2019-11-13
您好！老师，我想咨询一下，我们5月份收到一张专票，已认证抵扣，但是6月发现这张专票有问题就退回给对方了，同时我们在6月份去税务局修改了5月份的申报表，申报表已做进项税额转出。但是5月份的账务还是正常做了，因为已经结账，所以没有任何变动。那我6月份应该如何做账呢？我6月份红冲了5月份的分录，借：库存商品负数 借：应交税费（进项）负数 贷：应付账款负数。同时我6月份收到了正常的发票，就按上面所提的分录正常入账了，但是6月份的这两笔进账税额一正一负互相抵消了，导致我6月份的进项税额和所认证的进项发票金额对不上了。这种情况我应该怎么做正确呢。请老师指导，谢谢老师。
1/527
2020-07-03
老师，我们是一般纳税人，2月有4张进项票，没有销项，但是1月有个航天信息的300发票，给我已经按普通进项税抵扣了，所以这个月要做进项税转出，然后再全额抵扣，我的申报表是这样填的，麻烦老师看下填的对不对
4/336
2023-03-10
在建工程(不动产)领用原材料，需要进项税额转出吗？
2/4324
2019-08-06
房地产企业自建固定资产，涉及到设计费的进项税需要做进项税额转出吗？
1/1032
2020-03-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
