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你好,老师。我发现以前年度的会计做分录时,明明是公对私转给员工的报销款,却做成了:借:现金 贷:银行存款,正确的会计分录不应该是 借:管理费用等 贷:银行存款,的么。这样资产负债表那里就显示现金的金额很多,那需要怎么去调整这个分录呢,明细怎么做?谢谢! 以上问题是我之前问的,以下是当时老师回复的: 借以前年度损益调整贷库存现金。 借利润分配,未分配利润贷以前年度损益调整。 那么,老师,新问题来了,我用的是柠檬云财税做账网页版的,根本没有这个以前年度损益调整科目,那怎么办呢
4/563
2022-11-10
17年因为做了未分配利润,最后年末的时候资产负债表和利润表就勾稽不上,相差以前年度损益调整那个科目数,但是之前的分录又全是对的,现在18年建账的时候需要调整数据吗?还是汇算的时候调,又怎么调整呢
1/1523
2018-02-27
老师,未分配利润=期初未分配利润+本年利润-利润分配=利润分配表中的期末未分配利润 资产负债表 这样子算出来有差异 在以前年度损益调整 那里 请问 这个要怎么调呢
1/1433
2020-11-16
以前年度损益调整转到未分配利润,本年资产负债表要怎么调整?在未分配利润里面是加号还是减号?
1/653
2022-09-12
以前年度损益调整在利润表上有提现,应该是没有结转,今年一月份自动结转到年初未分配利润里去了,本年利润=净利润+年初未分配利润的金额,但是资产负债表=本期+期末不等于利润表中的本年利润,请问有什么影响嘛,差额正好是以前年度损益调整的那笔结转到年初未分配利润去了。
3/1064
2022-02-17
资产负债表是平的,利润表也对了,但是未分配利润的年初数加净利润的本年累计数不等于未分配利润都期末数,应该怎么处理?差的是未分配利润的数,这个月有涉及以前年度损益调整的,如果以前年度损益是应该调整年初数,年初数不是都已经固定了?税务的报表里也没法改啊
1/828
2019-01-07
调整前期会计差错,采用的是追溯调整法,现在没有以前年度损益调整科目了,现在是走利润分配-未分配利润,还有盈余公积 ,这个调整的利润分配-未分配利润在资产负债表列报的时候 是计入年初数还是本期数呢 计入本期数 就与本期利润表不匹配,
2/2493
2016-04-27
老师,你好!请问我在年度汇算清缴中调整了累计折旧,我报财务报表的时候是报调整前还是调整后的。分录写在2020年4月,以前年度损益调整。
3/1666
2020-05-25
通过以前年度损益调整减少了利润分配-未分配利润润,使用资产负债表和利润表勾稽关系不等。有老师说可以调整资产负债表年初数 减少年初未分配利润 这样资产负债表和利润表平了 但这样调是不是虚增了净利润啊?
1/1121
2021-01-24
老师您好,问一下,2月份调了一笔账,科目用的是以前年度损益调整,那2月生成报表的时候导致资产负债表的未分配利润与利润表的未分配利润数有差额,差额的数正好是调账的数,这种对吗?
7/529
2022-03-11
老师3月做了以前年度损益调整的,2022年汇算清缴的资产负债表未分配利润是不是要调整,
1/343
2023-04-12
请问,我本月补缴了以前年度的税款,用了以前年度损益调整这个科目,最后结转到了未分配利润里,但是本月的资产负债表未分配利润期初数➕利润表净利润的本年累计数不等于资产负债表未分配利润的期末数了,怎么处理呢?差额正好差我补缴的税款数。
1/1320
2020-07-10
资产负债表中“未分配利润“---期末余额-年初余额 不等于“净利润“本年累计金额,是因为有以前年度损益调整吗?这个要怎么操作
1/1039
2018-08-16
出售房屋的净收益计入营业外收入还是资产变动损益
1/2060
2020-08-01
投资收益属于哪一类科目,是损益累收入类还是费用类
1/3277
2017-12-23
老师,“资产损失直接计入本年损益金额”和”资产损失准备金核销金额“两者的区别是否就是前者未计提坏账,直接计入损益,后者通过计提坏账后发生的的损失,是这样吗?
1/3890
2021-05-28
老师,汇算清缴的企业所得税,做以前年度损益调整在资产负债表体现了,利润表没地方提现,导致利润表和资产负债表的净利润不符,怎么调整
6/1543
2021-07-19
2017年汇算清缴算出来要交1520元,四个季度交了1020元,2018年还要补了17年的企业所得税500. 1 借:以前年度损益调整500 贷:应交税费-应交企业所得税500 ; 2 借:利润 分配-未分配利润500 贷:以前年度损益调整500;3 借:应交税费-应交企业所得税500 贷:银行存款500 。用了以前年损益调整科目,资产负债表要怎么调啊?不然这资产负债表跟利润表的勾稽关系通不过?
1/1008
2018-06-11
既然利得和损失不计入当期损益,直接计入利润,为什么说,直接计入当期利润的利得和损失是指应当计入当期损益,会导致所有者权益增减变化的与所有者投入的资本或像所有者分配利润无关的利得或者损失
5/932
2022-01-08
老师,您好,我公司是去年9月注册的,现在要注销,期间没发生任何经营活动,现工商部门需要我提供资产负债表和损益表,请问我该怎么做?
4/682
2019-09-26
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