老师您好，问一下，2月份调了一笔账，科目用的是以前年度损益调整，那2月生成报表的时候导致资产负债表的未分配利润与利润表的未分配利润数有差额，差额的数正好是调账的数，这种对吗？

文静的花瓣 追问

2022-03-11 10:22

还用调资产负债表吗？

郭老师 解答

2022-03-11 10:24

最好不用调整的，其他的不用管。

文静的花瓣 追问

2022-03-11 10:34

好的，谢谢老师。老师，所得税申报表应纳税所得额，是根据利润表的利润总额调增调减还是根据未分配利润调增调减啊？

郭老师 解答

2022-03-11 10:36

你好。
调增调减需要看具体的业务，不是根据你账上的微分配利润来。

文静的花瓣 追问

2022-03-11 10:47

我知道老师，我的意思是在哪个数据的基础上调？

郭老师 解答

2022-03-11 10:50

你调整的具体的是什么业务？

郭老师 解答

2022-03-11 10:50

还有，你调整的金额又是多少？

文静的花瓣 追问

2022-03-11 11:02

比如我上边调整的这个。去年的费用5000，今年才入账。那这笔费用我还在所得税中体现吗？

郭老师 解答

2022-03-11 11:06

好对的是的是这么做。

文静的花瓣 追问

2022-03-11 11:07

啥意思老师？这笔费用在所得税申报表哪里提现啊？

郭老师 解答

2022-03-11 11:11

在纳税调整明细表
扣除项目其它
30蓝
里面填写的，
填写税收金额

你也没说具体的是什么费用，如果不是工资不是折旧的，可以在这里面填写。