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老师，一般纳税人第一次销售开专票，本月没有进项税额，月底销项税额怎么做？是直接交税呢，还是可以留着下月有进项税额时再抵扣
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2022-05-12
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，增值税率，13%退税率，10%某月购进原材料，一批取得专用发票注明价款400万，准予抵扣金额52万上留抵税款五万本月内销货物不含税销售额100万收款113万人，本月出口货物销售额折合人民币200万计算，本月出口退税金额
1/2060
2021-11-03
我想咨询一下，增值税留抵退税，
该怎么做帐，怎么申报
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2018-08-10
目前房产公司属于增值税增量留抵退税范畴吗？假如属于此范畴，公司成立晚于2019年3月之后如何确定定基比较依据？
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2022-01-10
专票现在不认证，以后再认，是多少天内认证有效啊？认证后留抵期限是多长？
1/665
2018-06-21
老师好！增值税办退税，对应的附加税自动留抵吗
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2019-01-25
老师请问一下，申报增值税认证了一部分进项加上留底税额，不需要缴税，账上需要做什么分录吗？
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2022-01-21
阳光百货是增值税一般纳税人，2019年4月初留抵税额1 000元，4月发生下列业务：
（1）购入商品一批，取得认证税控发票，价款10 000元，税款1 300元，款未付，货物已入库；
（2）从农民手中收购大豆1吨，税务机关规定的收购凭证上注明收购款1 500元。
（3）销售办公用品，开具增值税专用发票，价款为100 000，税额为13 000。
（4）零售日用商品，取得含税收入45200元。
假定以上增值税税率一律为13%，要求根据上述资料：
（1）计算当期增值税可抵扣的进项税；
（2）计算当期增值税销项税；
（3）计算当期应纳增值税。
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2021-10-04
月末进项税大于销项税 放置科目：应交税费—转出未交增值税 应交税费-增值税留抵税额 这两者均可吗？
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2022-08-16
我公司2017年度留底税额_17849.19元，实际留底税额是_21476.35元，查不出原因，如何调帐
1/360
2018-05-04
老师，收到增值税增量留抵退税，分录怎么记呢
1/788
2022-05-05
上期进项填了了本期申报抵扣，但实际没有销项，本期要做抵扣怎么办
1/177
2021-05-20
老师好，享受即征即退，当期软件产品增值税应纳税额＝当期软件产品销项税额－当期软件产品可抵扣进项税额，请部这个可抵扣进项只限采购软件产品的进项，还是当月能进行抵扣的所有进项？谢谢
1/1751
2019-11-01
文化事业费可以留抵吗？这月没有收入，只有进项，是不是可以录入抵扣清单里留着下月抵
2/1545
2022-06-01
附表四，没收入税控280本期抵减税额需要填吗
1/924
2022-04-08
前期有个应交税费-待认证进项税额，记成应交税费-待抵扣进项税额，那我这个月能不能直接做调整分录：借：应交税费-待认证进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项税额？原来凭证上的其他科目是不是不用管？
1/755
2018-04-09
老师，办理留抵退税，退回来的税款怎么做账呢？
1/157
2023-03-13
老师你好，所得税汇算清缴退税留抵，怎么计账
3/831
2021-05-13
想了解一下小微企业增值税留抵退税的政策
1/610
2023-03-15
是施工企业，本身是一般纳税人，因为是老项目所以采取简易征收的税收政策，那现在我们收到了一些专用发票，我们可以留抵用于未来抵扣吗？如果可以，那有没有期限，还有什么时候去认证，认证之前可以申报留抵吗？
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2018-09-03
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