送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,中级会计师,专家顾问

2019-01-25 20:27

你好,对于附加税,实行不是进口不征,出口不退。你是什么原因办理的退税?

彩云2019 追问

2019-01-25 21:27

18年12月的一笔专票对应的税款因会计误操作三方扣款,当月一笔冲红普票(不含税收入大于专票)抵了专票,更正申报12月的增值税后,12月的税款为负数,所以申请退专票对应的税款

陈诗晗老师 解答

2019-01-25 21:53

附加税不会自动留抵,需要将之前申报表作废,然后重新申报。

彩云2019 追问

2019-01-25 22:10

附加税重新申报时就是填负数吧,然后就可以留抵了,是吗?

陈诗晗老师 解答

2019-01-25 22:19

不是填写负数,是在已交或预缴里填上交的金额,就行了

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相关问题讨论
你好,对于附加税,实行不是进口不征,出口不退。你是什么原因办理的退税?
2019-01-25 20:27:32
你好,已缴纳的增值税以后会给你抵扣的,比如你这个月需要交100的增值税 留抵退税是1000,现在这个附加税就不需要缴纳。
2022-07-05 11:38:12
读碟, 就是因为留抵退税的原因
2022-07-13 16:08:41
你好,同学。 你是否之前享受了附加税的减免政策。
2019-11-01 21:42:46
你好,你只需要做缴纳的那一部分就行。
2022-11-07 15:32:52
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