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老师，你好。我单位是小规模，去年的账是交给代账公司做的，发现其有几笔本该计入管理费用——办公费的，全部计入到业务招待费里了，现在账本拿回来单位自己做的，想把这个金额调整过来（要不然企业所得税汇算清缴的时候业务招待费要调增许多），请问应该做一笔什么会计调整分录呢
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2020-02-12
核定征收的小规模纳税人要不要所得税汇算清缴
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2017-01-17
个人所得税汇算清缴是超过6万才汇算清缴还是超过12万才要汇算清缴？
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2020-01-20
老师，你好，公司做汇算清缴时，需要退企业所得税（两千），如果不想退税的话，可否做汇算清缴时把报表填平，做到不退税呢？因为去税务局退税手续也很麻烦。
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2022-05-12
老师，你好，我们公司去年第二季度交过一笔企业所得税，但是去年一年整体下来利润是负的，现在做汇算清缴，如果我们不想退税的话，就需要做无票收入对吧，那账务怎么处理呢 我调的是去年的收入，怎么做
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2022-04-18
小规模纳税人增值税2%减免部分进入营业外收入，这部分会增加企业所得吧？所得税汇算清缴对这部分有减免项吗？
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2021-08-02
有异地预缴企业所得税的，地税汇算清缴怎么填进去？自动生成的数字是在本地缴纳的已缴数，不含异地预缴数字。
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2018-05-28
小微企业填报企业所得税年度汇算清缴的时候提示说可免填一般企业收入明细表，金融企业收入明细表等6个表，建议填报好还是不填呢？
1/1349
2020-05-05
老师，个体工商户要所得税汇算清缴吗？
1/1355
2019-05-28
2019年缴纳的企业所得税16000，2020年汇算清缴后退税13000元，账务处理应该怎么做分录
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2021-01-18
老师，您好！公司2020年第一季度预缴了企业所得税1800多元，现在汇算清缴时因利润为负，需要退税1800多元（一季度预交的需退）。公司前面几年都有亏损，合计40多万，如果不想退税，该怎样调整才可以？谢谢
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2021-04-22
在做汇算清缴时，有企业所得税的退税，但不想退税，专管员说要调平，这个怎么调呢？
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2023-05-23
汇算清缴需补缴所得税吗？
1/1048
2019-10-17
18年汇算清缴时缴纳的17年企业所得税，在18年年报时怎么处理，
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2018-12-24
小企业会计准则汇算清缴所得税，补缴的那部分该怎么做分录啊
1/2174
2019-01-05
今天四月份汇算清缴补缴了企业所得税3000元，正确的分录怎么做？
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2018-12-27
非居民人员如果外国企业支付其工资以人民币的形式是计入境内工资吗
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2023-11-15
老师，您好！请问新接手一家企业，上年9月拿的营业执照，一直没做账，零申报，企业所得税申报表数据全都是0。现在查到上年基本户有发生抖音注册推广费、**认证、银行服务费等。现在要怎么办？上年企业所得税汇算清缴也还没做
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2020-04-22
二季度申报收入产生了企业所得税，年底汇算清缴，属于亏损，之前申报的企业所得税还用交吗，还是直接汇算，不用交了。
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2019-12-09
学堂老师，我们公司全年交了10万元企业所得税，到年底实际清算的时候，利润只有20万元，所得税只需要交5万元，如果退税，税务要来查账，我们自己自查发现，16年的一些收入没有及时入账，放到17年了，我们就在汇算清缴的时候把这些收入确认到16年了，但是17年的每月收入是不是应该把这些收入剔除掉，再计算企业所得税，我想问问怎么填报呀？
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2017-05-31
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