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增值税一般纳税人现是否可以转登记为增值税小规模纳税人?
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2023-02-27
【举一反三】某公司2017年10月份接受捐赠的设备一台，取得增值税专用发票，注明该设备价值10万元；发生运费1万元，取得运输企业开具的增值税专用发票，均未做账务处理。（假设：直线法，预计年限10年）
调增会计利润＝（10＋1.7）－（10＋1）÷120×2＝11.52 （万元）
调增应纳税所得额＝同上
增值税进项税额＝1.7＋1×11%＝1.81（万元）
请问老师，调增会计利润为什么不是＝（10＋1.7+1）－（10＋1）÷120×2＝11.52 （万元） ，为什么不加运费1万元
1/6218
2019-01-05
2020年汇算清缴，昨天去税务局柜台调增了14万，由于年度亏损了20万，所以调增后仍然亏损6万，无须补税，那我金蝶需要怎么处理呢，我的账怎么调整？
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2021-06-24
老师我抄报税查询发票金额跟增值税纳税申报表收入金额一样 抄报税查询销项税额是20002.07 而做账时借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费销项税20002.07 而增值税纳税申报表销项税是20002.06 差0.01要怎么调平分录要怎么做
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2021-01-06
老师，你好，我有购买电脑的合同，但是没有发票，我可以先做费用到账里，年初再做纳税调整吗？
1/454
2019-08-22
老师请问，在文具店给的1000元发票，但是发票印制的时候是2013 年，能入账么，要是入外账之后，到时候需要纳税调整吗？
10/640
2015-10-14
老师出售自己使用的空调怎么申报纳税
1/311
2022-03-09
个人买衣服的发票能报销吗？是否可以这样处理：报销的时候给报，最后纳税调整的时候给调出来，这样行吗？衣服应该入到什么科目合适呢？谢谢
1/1843
2019-12-02
老师好！请问发票票种核定是25份，但是上周申请调整60份，结果通知书也说符合条件。可是纳税人信息—发票票种信息还是25份，是正常么？调整后的票份还可以在哪里查到？谢谢老师！
2/2170
2020-05-17
老师，处置固定资产，增值税当期确认收入，交销项税，做账用固定资产清理，那么需要交企业所得税吗？会造成增值税的收入大于企业所得税吗？企业所得税需要纳税调整吗？
2/1886
2020-05-22
税负率=已缴纳增值税/应税收入，还是已缴纳增值税+附加税/应税收入。
2/927
2022-01-24
老师，这是增值税里面一般纳税人转小规模的规定，说的是在一般纳税人期间销售的货物，自转登记的下期起发生销售折让，规定调整登记日当期的，但是为什么我看小1，小2里面说的不是调整的当期的啊
1/366
2019-05-28
汇算清缴里的调增调减之类的，我年报可以不调吗
1/931
2018-04-09
税务师
免费咨询老师
制鞋厂符合税收优惠条件的转让权收入700万，成本和税费100万，应纳税调减多少 （ ）。
A.550
B.500
C.100
D.700
【答案】A老师这道题怎么做
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2021-05-12
请问一下？一个小规模纳税人，所有的支出都没有发票，但是入了成本，等缴企业所得税的时候我不做税前扣除，成本全部调增，全额缴纳企业所得税，这样有没有风险？
1/319
2021-04-15
老师好，2019年企业所得税纳税申报表（A类）申报有误，现在要重新申报
目的是交个1万左右的税就可以，那这个表我改一下营业成本和纳税调整增加额就可以吗？
1/872
2020-09-07
老师，在做汇算清缴，小规模纳税人去年9月份固定资产报废，账上原值87330.00，当年折旧额8,022.09多计提了折旧额3672.03，累计折旧额为73591.77，固定资产清理金额就少了3672.03，2022年年初调整过来了，资产折旧、摊销及纳税调整明细表账载金额按着账上填写，税收金额中的折旧额按8022.09-3672.03写对吧？那资产损失税前扣除及纳税调整明细表，固定资产报废账载金额我按未调整过来的87330-73591.77填写，税收金额中的账载金额 %2b3672.03，这样冲减掉对吗？
8/1140
2022-04-20
汇算清缴纳税调整类报表的销售折扣、折让和退回怎么填写
1/2580
2019-05-16
汇算清缴 调增调减项目有哪些？分别按什么比例调？
1/2227
2019-04-17
因为社保基数不能及时被调整，所以报个税的时候是工资金额上调，但是社保额不变，应缴纳个人所得税金额增加？ 因为报的个人所得税工资基数与社保缴纳基数不一致，这样处理可以吗？有没有什么风险
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2017-03-09
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