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我们是18年9月成立新公司，汇算清缴时，因为没有成本发票，纳税调增，调整后应纳税所得额20多万，一个季度20多万，请问符合小微吗？商业企业
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2019-05-16
如果会计账是放入管理费用-开办费科目，有损益，汇算清缴时不能显示有亏损，需要把全部费用纳税调增，应纳税所得额为零，这句话对吗?
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2018-03-20
增值税一般纳税人税负率=本年度应纳税额/应缴增值税的全部收入，这个公式是减去进项后的吗？不太清楚一般人税负率怎么算。
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2019-02-15
一般纳税人销售自己使用过的车辆，通过二手车辆平台交易，由二手车交易平台代开了二手车销售统一发票，票面显示车价合计金额1万元，企业应如何申报增值税？如何填表？
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395474229 于2024-09-24 16:29 发布 341次浏览
标签： 增值税一般纳税人申报增值税
咨询老师
咨询老师
小智老师
职称： 初级会计师,中级会计师
2024-09-24 16:32
一般纳税人销售自己使用过车辆，适用简易计税，按3%征收率减按2%计算增值税。应将1万元乘以2%，即200元作为销项税额。在增值税纳税申报表中，填写“应税货物及劳务销售额”为1万元，“应纳税额”为200元。
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2025-07-22
老师您好，请问:一般纳税人开的增值税专票建筑服务9%，增值税申报表一按适用税率销售额50万，其中应税货物销售额，应税劳务销售额，这两项是不是应该填写劳务销售额50万。
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2022-02-18
老师， 小规模纳税人的认定里有一个销售额小于等于500万，这个销售额包括纳税评估调整额，什么是纳税评估调整额？
是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期（含未取得收入的月份）累计应征增值税销售额，
包括：
1.纳税申报销售额（包括免税销售额、税务机关代开发票销售额）；
2.稽查查补销售额；
3.纳税评估调整销售额
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2020-09-15
买税控盘全额抵扣，是指作为增值税进项税额抵扣销项税额，还是作为税前扣除管理费用从而抵扣应纳税所得税额？
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2019-04-11
从小规模纳税人购料税费不能抵扣，那是否计入应交税费――应交增值税（进项税额转出）吗
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2019-04-20
一般纳税开普通销售发票。 税率也应该按16%计算缴纳。可是老板开了一张价税合计3万元的普票。金额为28843.33元发票上的数据却是1156.67元。报税的时候应该是按16%计算缴纳，还是按普通发票上的税额缴纳？
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2019-02-22
老师你好，现在小规模纳税人所得税税率是应纳税所得额不超过100万的按5%征收，100到300万的按10%征收对吗
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2019-06-04
老师，我们是小规模纳税人每月应交税费-应交增值税-销项税额，需要结转到应交税费-未交增值税科目吗？
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2020-02-17
1小问 题述 公允 价值变动不计入当期应纳税所得额 ，不计入应纳税所得额就是不交税，不交税不就是递延所得税资产吗？
正确答案为什么是递延所得税负债？
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2023-08-30
区分一般纳税人和小规模纳税人的年应税销售额500万是含了税的价格，还是不包含税的？
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2021-07-07
进口商品计算消费税时应纳税额关税完税价格要不要加上关税
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2023-03-02
查账征收的小规模纳税人在申报税时 也是 进项抵扣销项来计算增值税税额的吗？在申报地税的时候也是要以增值税税额 计算地税的应纳税额吗
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2018-03-15
企业筹建期没有收入汇算清缴时开办费在管理费用其他里纳税调增，使应纳税所得额为0，下一年纳税申报还需要调减回来？
1/1404
2020-03-30
18年4季度 应交增值税贷方余额44179.17 缴纳增值税时缴纳44126.02 分路要怎么调整呢
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2019-04-16
为什么当月购入货物取得的增值税发票的金额不用纳入当月应缴纳增值税
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2020-04-28
现在是新公司，只有无票收入，一般纳税人， 没有进项，月末，应交税费-应交增值税（销项税额）一定要结转到未交增值税里面吗还是次月实际缴纳税款时候，直接把贷方的应交税费-应交增值税（销项税额）给冲销掉
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2018-10-17
一般纳税人的简易征收，填列增值税纳税申报表主表时，进项税额转出那应该如何填列？
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2019-04-03
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