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麻烦问一下，2023年2月买设备收到2023年2月的增值税专票，一直没入账，领导2024年2月才让入账，这个发票还能用吗？
入账的分录正常应该是借：工程施工-某材料 应交税金应交增值税-（进项税） 贷：应付账款-某公司。现在跨年了。我改怎么做分录，谢谢。
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2024-02-28
老师 你好 为什么增值税附加申报表上的计税依据是增值税主表上的24行（应该缴纳增值税）？不是应该是34行么（实际缴纳增值税）？
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2020-08-10
老师，我想请教，比如，我看到19年12月，缴纳11月，增值税6万，科目是借：应交增值税一未交增值税6万，贷：银行存款。为什么借是用未交增值税这个二级科目呢？代表什么意思呢
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2020-06-09
"为什么实操里面讲解“资产负债表”里负责栏“应交税费只填列了：应交税费——应交个人所得税的金额？
那些增值税和城建税不用加上去吗？"
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2023-03-26
请问，本月收到进项税可以先做到应交增值税-进项税里，最后汇总转到待认证进项税吗？分录为借：应交增值税-待认证进项税额，贷：应交增值税-进项税吗？
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2024-08-02
旅行社的差额征收，月末应交税费—应交增值税—销项税额，应交税费—应交增值税—营改增抵减销项税額，这两个明细科目月末需要做结转吗？
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2018-08-14
最新的财会2016增值税会计处理：月末转出未交或多交增税，是把应交增值税所有明细科目， 借贷方相抵后的数字，通过转出未交/多交增值税转出吗？那这样，是不是每个月最终应交增值税科目借贷方无余额，10个明细科目的余额一直都在？
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2017-06-05
老师，我们这边是一直没有交税，买东西也不进增值税，卖东西也不写销项税，每年税务都是同政府谈的。这月他一次性收了从16-2021年的增值税，我按他收的费用，这样计对吗？
1、借：应交税费——应交增值税
贷：应交税费——未交增值税
2、借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款
还是我只写借第2步就可以了。
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2023-05-10
增值税纳税申报表本年累计数第25行期末未交税额408242，实为上年度已缴过的税款，怎样不在显示
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2021-05-06
是刚刚问小规模增值税计提的，那做到应交税金-应交增值税里，那以后季度如果小于30万不用交增税也是做在这个科目里吗？因为一个季度有三个月，如果前两个月是减免的，最后一个月是超过30万的，那是不是前两个月也人全额增税？
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2017-07-11
昨天听小规模增值税申报课的时候，老师说疫情免税情况下账务处理是借：银行存款，贷：收入，不用通过应交税费-应交增值税科目，原因是免税就是不仅免增值税所得税也免了，我不太懂，既然计入了收入不就要交企业所得税吗，为什么说免了？
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2020-12-04
这个季度增值税 是七月份缴纳 那我是不是借 应交税费 小规模应交增值税 贷 银行存款 那这个季度做账附加税怎么办？是七月缴纳增值税做分录的时候一起计提再缴纳 还是这个季度先计提附加税
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2020-07-15
题目：
3月31日，月末结转增值税
为什么答案是
分录：
借：库存现金 43219.14
贷：应交税费-未交增值税 43219.14
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2019-05-09
老师请问处置公司用过的货车，总共收到63800元，没有开票。公司小规模纳税人，在电子税务局申报的时候，是在第8行（其中：其他增值税发票不含税销售额） 这里填吗？
会计分录是这样吗？
借：银行存款 63800
贷：固定资产清理——货车 63168.32
应交税费-应交增值税（销项） 631.68
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2024-01-15
借:应收账款3300000贷:应交税费-应交增值税379646.1贷:工程结算2920353.9问题已经缴纳增值税238758.3 抵扣有效税额140887.8
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2020-11-01
老师，我们是小规模，我们海南这个月是24号前提交报表，比较我们这个季度收入40万，增值税免2个点，那我这个月计提增值税是按3个点计提吗，6月，借，银存40万，贷收入38.8万，应交税费-应交增值税1.2万，7月份，借，应交税费-增值税，1.2万，贷营业外收入0.8万，银存0.4万，对吗，还有附加税也是减半了，是不是也同样要按正常先提，下个月免得那部分转营业外收入？谢谢老师
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2020-07-19
去年年末，把所有应交税费的明细，科目余额都转入了未交增值税借方，然后今年一月进项加上去年留底还是需要缴税，是不是先要把未交的借方余额转入应交税费的进项再计提增值税
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2022-02-09
我们之前的会计缴纳增值税时做的分录是借:应交税费-已交增值税，贷:银行存款，一直没有计提，现在应交税费-已交增值税借方科目有20万，老板想把这科目调平，请问该怎么调呢？
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2019-09-03
增值税结转怎么走
月底 进项数跟销项一对 销项减进项
如果销项大于进项说明我们存在未交增值税 然后呢？
借：应交税费-未交增值税 2800
贷：银行存款 2700
应交税费-预交增值税100
是这个意思吗 然后下一步转到哪里 分录怎么走
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2020-05-06
这里怎么只有借方，没有贷方？可以写借应交税费应交增值税减免 贷管理费用么？
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2022-03-08
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