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你好，我想请教一下财务报表的问题。比如我2020年做了以前年度损益调整，月末也进行了结转，进入了未分配利润，但是，在月末的财务报表中，资产负债表就和利润表勾稽关系差了这个以前年度损益调整，那我需要更改报表的哪个部分吗，还是直接放在那里不需要更改的？
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2020-06-08
调整以前年度一笔收入账，金额比较小，分录是：借：以前年度损益调整50元，贷：现金50元，借：利润分配-未分配利润50元，贷：以前年度损益调整50元。请问老师，在资产负债表中，如何调整期初数？未分配利润调减50元，那么对应的该调整哪项？
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2022-04-13
本年企业有多缴税款退税，我做了以前年度损益调整，月末结转到了利润分配未分配利润。
但是这时资产负债表中未分配利润的期末数减期初数就不等于利润表的本年数。
这个怎样调报表
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2023-10-12
做汇算清缴呢，2019年度计提100万,但实际汇算清缴前发放了120万，请问这个能调减吗？还有啊老师这个帐载税收实际发生额怎么填写啊？还有因为少提了应付职工薪酬---工资 会有20万的余额对不上，所以我用以前年度损益调整调平了，请问这个是调减吗？
11/1513
2020-04-14
2016年有一张进项发票异常，税务局让我们做进项税额转出。第一个分录借：以前年度损益调整 贷：应交税费 这个分录需要合什么原始凭证呢
1/1902
2018-10-22
去年把一笔主营业务成本记到管理费用了，且多记了2万，去年季报所得税账已申报缴纳，账上已调整到以前年度损益调整，请问汇算清缴怎么填？
4/1852
2020-03-31
老师，所得汇算清缴后，需要补缴或退回所得税，是在以前年度损益调整科目核算所得税费用吗？借以前年度损益调整，贷应交税费，月末把以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润，同时调整报表期初数？处理是否正确？谢谢
1/901
2016-01-28
老师，请问收到上年的企业所得税退税为什么要到应交税费-企业所得税里转一下呢？
为什么不直接 借银行存款 贷以前年度损益调整 然后借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整
1/1302
2016-12-29
做账的时候调了一个未分配利润，资产负债表里没有以前年度损益调整这项，这样利润表和资产负债表就不平怎么办啊
2/974
2016-02-19
有什么科目的使用会导致资产负债表中“未分配利润”年初数年末数分别与利润分配表中“年初未分配利润”、“未分配利润”不相等。除了以前年度损益调整以外
1/1529
2020-07-13
为什么不等，要怎么回复才对？补缴了2019年的企业所得税，做了以前年度损益调整借方662.93元，另外还做了提取法定盈余公积借方183478.73元，新手，这些数据要怎么跟利润表还有资产负债表联系起来？我现在要怎么做？
1/460
2020-07-28
老师，下午好，我做了一笔以前年度损益调整分录，然后我看了一下财务报表，里面资产负债表里的未分配利润不等于利润表里的利润总额，想差金额就是以前年度损益调整的金额，是怎么回事的呢？
1/1061
2019-06-04
老师，去年我有笔计提房产税做重了，多记了1笔借：税金及附加-房产税 贷:应交税费-房产税，今年更正是借：应交税费-房产税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润？
1/409
2023-02-09
汇算清缴补缴了企业所得税，做了以前年度损益调整分录，但财务软件自动生成的资产负债表和利润表的勾稽关系变不一样了，请问怎么处理？
4/1681
2020-06-04
老师好，我们单位去年3月采购了一批物资，采购回来后已经安装使用了，质保期是一年，今年刚把质保金付清，然后这个东西就出问题了，现在我们要把这个东西退回，然后我们做分录的时候把进项税额转出，红冲费用时是不是要用以前年度损益调整科目，因为是去年的发票，去年的汇算清缴也已经做完了
2/86
2024-05-29
请问汇算清缴后，发现前年度少计利息120万元，是否需要调整所得税费用？即是否做下面分录？借：应交税费——应交所得税
贷：以前年度损益调整（所得税费用）
1/967
2019-09-10
借；以前年度损益调整（去年的） 所得税费用 贷；应交税费——企业所得税
6/4788
2017-06-15
请问 如果没有上报的话可以写成）
借：应交税费-应交所得税 50
贷：以前年度损益调整-所得税费用 50
是对还是错
还是应该写成
借：应交税费-应交所得税 50
贷：所得税费用50
1/586
2020-10-27
本年利润结转之后是这个勾稽关系：未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润—提取的盈余公积
老师我家2019年末 资产负债表和利润表不存在这个勾稽关系 怎么办啊？
1/1228
2020-04-08
老师，您好，公司如果有前两年少结转的工程施工成本，是不是应该这样结转——
借：以前年度损益调整-主营业务成本 贷：工程施工-材料
借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整-主营业务成本
请问老师这样子处理，对吗？
4/454
2023-06-07
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