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我们公司是做人力资源的，做了简易征收，我们平时开票，开人力资源服务*代发工资 部分开的的5个点的普票，管理费部分开的是5个点的专票，我想问我可以开人力资源服务*管理费的普票吗？可以的话是开几个点？
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2024-03-09
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 科目 与应交税费-末交增值税科目有什么区别? 我怎么觉得应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目是多余的？
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2024-07-19
老师，我之前因为当月没有销项只有进项所以，我当时将进项税计入待认证进项税；
当时
借：管理费用--差旅费 应交税费——应交增值税（待认证进项税）贷：其他应付款，
那我现在需要交销项税是不是转出来就是；借：应交税费——应交增值税（进项税） 贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税）；
结转增值税时；借：应交税费——应交增值税（销项税） 贷：应税税费——应交增值税（进项税） 应交税费——未交增值税
次月初交税时：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
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2023-03-23
小规模纳税人，是否无需结转到“应交税费——未交增值税”，只需在产生税费时，计提贷方“应交税费——应交增值税”，缴费时计入借方“应交税费——应交增值税”
1/1775
2019-07-22
资产负债表里的应交税费的期末余额是填应交税费总账的余额吗？是不是就是本月应放在下个月申报的税费？
1/2998
2018-09-26
应交税费下边有应交税金和其他应交款，这里的应交税金是包含什么的？其他应交款包含什么啊？
1/2405
2018-02-05
老师你好 经营范围有人力资源管理、人力资源服务外包、企业管理咨询服务等 请问开发票咨询服务大类可以选现代服务吗？
1/1392
2020-07-31
不是说预交税款必须通过预交税费进行处理吗？不开票有没有影响，是不是不开票就不能用应交税费
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2017-08-15
老师，发工资中有个人工资超出5000部分有个税，现在都是年终汇算个税了，那工资该如何做？最后第3部跟本没向税务机关交纳个税，账该如何做？
1、计提工资
借:管理费用--工资
贷:应付职工薪酬--工资
2、实际发放:
借:应付职工薪酬--工资
贷:库存现金 或银行存款
应交税费-代扣代缴个人所得税
3、根据月末账上实际应交个人所得税情况申报纳税，上交给税务机关后
借:应交税费--代扣代缴个人所得税
贷:银行存款(库存现金)
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2021-09-03
"比如购进货物
借：库存商品 100
应交增值税-进项税额13
贷：应付账款113
这一步 结转
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税13
贷：应交税费-应交增值税-进项税额13
下一步
借：应交税费-应交增值税-出口退税13
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税13
借：其他应收款-出口退税13
贷：应交税费-增值税（出口退税）13
收到时
借：银行存款 13
贷：其他应收款-出口退税13
@郭老师"
1/414
2023-03-06
我之前做账是直接把应交税费-应交增值税（进项税、销项税）结转到应交税费-未交增值税，每个月都这样结转，然后直接看-未交增值税的余额，这样是不是不对？
5/98
2021-10-25
老师，我想请问一下，货物出口后，根据退税税率，计算应收出口退税额：
借：应收出口退税款（增值税）
贷：应交税金-应交增值税（出口退税）这个已交税金-应交增值税（出口退税）怎么冲减呢，与哪个科目去平
1/553
2020-02-29
属于免税额度内的增值税做在应交税费-未交增值税，还是应交税费-应交增值税
1/628
2017-12-12
借：应交税金 - 应交增值税 - 已交税金
贷 ：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 这个分录是什么意思，然后我想问下，我这月进项税额和销项税额都结转好了，有留底不需要交税，那接下来这个月的一笔分录是做所得税的计提吗？先过账还是先计提，计提是金蝶软件可以自动生成，还是自己要算？七八月才建账，9月份才产生的销售
1/1283
2020-10-11
为什么月末要把应交税费_应交增值税_销项税转到未交增值税？
1/1924
2020-04-29
上月多缴增值税税款，在本月抵扣之后在贷方：应交税费-应交增值税-已交税金 科目怎么平？
1/694
2019-08-27
老师，转出待认证是把应交税费-待认证进项税额的金额全部转到应交税费-应交增值税-进项税额里吗
1/108
2024-06-18
老师您好，假若本期销项税是1000，进项税为500，应交税费-应交增值税（税金减免）为280，这280也就是金税盘的钱，请问期末我该如何写计提未交增值税的分录啊，请老师指点下，麻烦写下分录
1/952
2020-05-01
本月只有销项没有进项税，怎么做结转分录呢，借：应交税费-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-已交税金 可以吗，为什么这么做呢
1/2724
2019-04-16
供应商给我公司开了190台电源，现在有160台电源因价格问题要红冲以前的发票190台还是红冲160台就可以了
1/207
2019-06-17
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