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老师，比如我们一个工程100万，我们报工程分包出去60万，预交的时候我们公司按100万预交，分包的60万还需要去异地预交吗
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2024-08-23
我们公司是跨地区建筑经营企业，11月份在经营地预交了增值税，企业所得税，印花税，城建税，地方教育费附加，地方教育费，这笔单我怎么做分录？
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2017-12-01
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，有余额需要结转么？
月末的时候不是要把
应交税费-未交增值税转入
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，
那应交税费-应交增值税-转出未交增值税的数额一直在增加？
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2020-03-02
老师，我们一月份在异地有一个简易计税的劳务项目，当时没有在异地预交，直接在公司所在地缴纳了增值税。结果三月项目地的税务局要求我们预交，我们在项目地又补预交了。那我们公司所在地缴纳的增值税还可以退吗？
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2023-03-13
老师好。建筑工程公司收到项目的预付款，如果发生了纳税义务，但是发票2个月后才开出。分录是这样吗？
借：银行存款
贷：预收账款-**项目
申报交税时（老师这里需要先计提吗？还是扣款时直接做）
借：应交增值税-预交增值税
贷：银行存款
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2021-11-08
老师，每月交增值税的分录是不是：借 应交税费-未交增值税，贷：银行存款，月底计提：借 应交税费-增值税-转出未交，贷：应交税费-未交增值税
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2019-11-07
一般纳税人月末，应交税费-应交增值税（销项）、应交税费-应交增值税（进项）、应交税费-应交增值税-转出未交增值税、应交税费未交增值税，这四个科目的明细账，是不是只有应交税费-未交增值税不为零留到下个月缴纳，其他三个科目结转为零？
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2017-09-27
小规模，专票不含税16万，普票不含税17万，一共应交增值税1万多，因为代开时预交了4千多，报税时只交了6000，那么附加税按1万交还是按6000交？
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2019-01-14
2018年12月计提30万年终奖（没有计提个税），但是3月按预计发24万报交个人所得税6万，3月份银行扣个税时，借：应交税费-个人所得税6万，贷：银行存款6万。月底还要做什么计提个税的分录和预计发24万冲减管理费用-职工薪酬吗？还是等实际发放24万时再计提再冲减？
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2019-04-01
7月份买了电脑有专票、还有运费用专票，因8月份没有销售收入，7月份做的是预付账款，8月份要借：固定资产 应交税费-增值税进项税额 货：预付账款吗？ 可以先不去认证，还是要去认证？
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2018-08-23
期末增值税三级科目清零时，如果应交税费--应交增值税 借方余额5000元，应交税费税费--应交增值税-进项税额 借方余额24500元，应交税费--应交增值税--销项税额 贷方余额20000元，应交税费--应交税费--转出未交增值税借方余额 500元。请问清零的红字分录要如何做？
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2021-10-08
老师，上年应交税费有未抵完的税，在借方，那这个月有收入了，不用交税了？账上正常计提吗？咋处理呢？
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2020-05-27
2013年1月6日 业务：财会部网上缴税费。其中国税：上年4季度企业所得税72656.55元、上年年末增值税12773.43元; 我写的分录是借应交税费-企业所得税 应交税费-应交增值税 贷：银行存款 为什么正确答案是 借应交税费企业所得税 应交税费-已交税金 贷 银行存款 为什么要借 应交税费-已交税金？
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2016-03-10
应交税费是负债类 为何记录借方。
1/371
2018-11-19
老师，建立账时，应交税费需要设置部门核算吗
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2016-07-11
老师，你帮我看看，我刚接手的账的应交税费贷方有余额？
1/414
2015-12-25
外购空调应交税费为啥做要转出处理？
3/471
2017-02-24
购进修建厂房的水泥付了货款，做账时有无应交税费进项
1/291
2019-07-03
老师问一下，这个应交税费17322.79在借方怎么核算出来的
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2020-02-24
想问办理退款业务，应交税费科目怎么填写？税在借方还是贷方？
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2019-10-27
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