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公司在2016年1月份暂估材料47万，现在材料有多10万，可以先充掉10万吗？公司是一般纳税人生产企业
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2017-05-08
老师，您好，请教一个问题。我司是直播带货收取佣金的电商行业，购买商品用于赠送粉丝，税法上面需要视同销售按照13%交税。那会计上面入账的时候是不是不用确认收入？因为这是税法和会计的差异。会计入账时，分录是不是这样做的呢？
购买商品时：
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
货物全部送给粉丝时：
借：其它业务成本
应交税费-应交增值税-销项税额
贷：库存商品
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2023-03-13
张元出差预借了差旅费2000元，返回时报销1500元，交回现金500元，并结清原借款，则企业出纳人员应按（）开具收款收据。A1000元B2000元C1500元D500元
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2023-03-23
新征耕地应缴纳哪些税，纳税义务时间是如何确定的？
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2015-11-04
系统显示20号纳税申报截止，16号那天接到国税电话说16号截止，当时报表还没做出来，然后预估了一下，把第四季度的企业所得税给报了，昨天报表出来了主营业务成本差异比较大，当时因为着急把固定资产直接当成本统计了，实际只能是累计折旧当成本，相差了好几万，这个要怎么办？汇算清缴时说得过去吗？
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2017-01-18
老师，你好，汇算清缴时候，之前做暂估，以转成本，汇算以调增，分录怎么做才能把原材料、应付账款的暂估冲平呢
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2025-04-15
老师，你好，我们有一般计税缴纳增值税，还有按差额扣除后缴纳增值税，现在供应商给我们开具5%的差额票的专票。对于收到5%的专票，我们是否可以抵扣？
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2020-08-04
企业年检申报数据时，纳税总额，填报时含不含进口缴纳的关税消费税？企业年检申报数据时，纳税总额，填报时增值税是只销项减进项的差额吗？如果进项大于销项，是不是不计算这一块的金额？
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2017-01-17
上个季度有个明细科目始终有一分差异，应交税费-应交增值税-减免税额，但是这个季度超过9万了，以后都要超过9万，但是这个减免税额明细科目的余额怎么调帐，做到没有余额啊
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2017-04-13
2、完工产品差异调整 表是不是指（不同的产成品-红豆沙月饼，单黄莲蓉月饼）的根据领用的材料（面粉）就要出一张。比如领用的面粉，就要出一张完工产品差异调整表。
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2016-01-28
老师你好，问你个实务问题，假如委托加工物资知道计划成本为60万，材料成本差异是18万，实际成本是多少万？是差异18万加上计划成本60万，实际成本78元吗？
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2019-07-28
某生产车间领用专用工具一批,计划成本36000元,本月低值易耗品成本差异率为-3%,该批工具采用一次摊销法进行摊销。
要求:编制须用、调整成本差异的会计分录。
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2021-04-18
老师，请问一下这里的第三题为什么发出材料应负担的成材料成本差异？是要乘以2.26%而不是乘以1+2.26%的呢？
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2020-03-21
小规模纳税人，取得服务费的无票收入，当月暂估了成本。服务费暂估的成本是什么？做成什么成本可以抵税。跨年了，要季报，要冲销暂估应付账款，可以做成什么成本了？是在1月季报结束后，所得税汇算清缴前，取的的成本可以抵税，还是我在季报的时候就要将这笔成本做出来了？
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2022-01-05
汇算清缴时增值税即征即退金额属于财政性资金吗？这部分金额需要填写到“专向用途财政性资金纳税调整明细表”吗？
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2018-04-09
我是网店，小规模纳税人，不存货，都是供应商直接发货给买家，买家订单确认收货后，货款到我们账上，同时采购款也分账给供应商，成本发票是供应商每月统一开一张，平时入库存是暂估吗？麻烦帮我看下这么做分录对吗？
【入库时】 借：库存商品 贷：应付账款（暂估）
【付货款时】 借：应付账款 贷：其他货币资金-支付宝
【买家收货确认收入时】 借：其他货币资金-支付宝 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
【结转成本】 借：主营业务成本 贷库存商品
然后成本发票到了，应该怎么处理？
请老师帮忙指正，谢谢！
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2020-07-04
举办比赛时住的宾馆费用可以入主营业务成本吗？
借:主营业务成本
贷:应付账款-暂估
下个季度在充回来
借:应付账款-暂估
贷:库存现金
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2019-10-22
暂估入库的原材料生产领用了，并销售结转成本了，但后期发票来了金额比暂估的要大，暂估冲回，原材料按实际入账，那暂估领用材料这部分差额怎么调整呀？？？
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2016-11-10
什么叫做企业政策变更积累影响数呢，题目为什么只是算这个税法和会计上的差异就可以了？为什么只是算2009年的差异，不算2010年？如果这里是形成了预计负债了，那影响数是不是就是-50？
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2020-06-04
假设公司2018年12月购买一台价值30万元的小汽车，使用年限5年，残值为零。会计上账务处理入固定资产，在2019年底账面价值为24万元，税法上可以一次性扣除，那么会计的计税基础是24万，税法上是30万，那么汇算清清缴是会有递延所得税差异，我可不可以理解2020年底，会计的账面价值为18万，税法的计税基础是0万呀，会有递延所得税差异的转回，这样理解对吗？
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2019-01-22
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