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老师帮我看一下我这样做的对吗？（社保单位交费：1239.59元；个人交费：375.56元）
记提工资
借：管理费用 375.56元
贷：应付职工薪酬-工资 375.56元
记提社保
借：管理费用-社保（单位交费）1239.59元
贷：应付职工薪酬-职工社保（单位交费）1239.59元
发放工资
借：应付职工薪酬——工资 375.56元
贷：其他应付款（个人部分） 375.56元
上交杜保
借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 1239.59元
其他应付款（个人部分） 375.56元
贷：银行存款 1615.15元
这几笔我都做在10月有问题吗？
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2018-11-09
我们去年12月开工的，当时就只有一笔费用我做的借：管理费用--开办费6035.7元，还有一笔计提工资 借：管理费用--开办费11700 贷：应付职工薪酬-工资11700 这样管理费用--开办费就是6035.7+11700=17735.7元，我这个表怎么填写？
1/435
2018-04-11
老师好！上月计提工资借管理费用贷现金，后发放借职工薪酬贷现金，本来计提是贷应付职工薪酬，现金多发了一次，怎么调？
1/365
2019-06-27
老师，7月份我的计提工资：借：管理费用-社保/公积金 贷：应付职工薪酬-工资 但是7月份有员工离职了，社保交到7月份。8月份停缴，但是我8月份的银行扣款是扣的8月份的社保跟公积金，这样我的金额跟原来7月份计提的金额就对不上了。这个是什么原因呢？要怎么处理？求具体步骤。我们公司是次月15号发上个月的工资的
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2016-09-08
公司新办社保，10月份扣款9月份社保费，可是我9月份的账里没有计提社保，工资里边也没有体现，只给一个人上了社保，公司和个人全是公司承担，个人不用负担，那我还用计提工资社保吗？我直接在10月份的账里做一笔分录行吗？借：应付职工薪酬贷：银行存款，还是说我还要在9月份的账里计提出这笔社保扣费
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2018-11-09
老师，我每个月计提工资的时候，比方计提借:管理费用 1万 贷:应付职工薪酬 1万 这里面包含员工那个个人社保吗
1/151
2021-08-31
老师好！请问计提工资的时候借管理费用贷应付职工薪酬是扣完个人社保部分以后还是之前？
1/499
2020-05-17
本来应该发给职工的工资，因为该员工之前成交的客户退款了，现在退款的话要减去员工提成，刚好提成金额是该发放的工资金额，那我做账的时候怎么做啊？计提工资 借：管理费用 1000 贷：应付职工薪酬 1000
1/2603
2018-11-28
请问老师 我上月计提工资时计提多了 然后我冲销了多计提的金额 借：管理费用 -270 贷：应付职工薪酬 -270 这样是不是不太合理呀 谢谢 还是应该借：应付职工薪酬 270 借：管理费用 -270对吗 第一种可不可行呢 谢谢
1/1714
2019-09-18
老师您好，计提工资时：借：应付职工薪酬-福利费，贷：库存现金。
计提福利费：借：管理费，贷：应付职工薪酬-福利费。
这两笔账是否可做一笔凭证，如果做两张凭证，是否都需要附明细单。
2/2246
2020-05-01
老师，去年9月份的时候做错一笔分录
每月计提工资75000元（假设全是管理费用），在季报利润表管理费用那栏填报了225000元，但是我再9月份做计提工资是误做了借管理费用225000元，贷应付职工薪酬225000元（应该是借管理费用75000元，贷应付职工薪酬75000元）
2020年，我要怎么调整分录。季报的时候管理费用数据没错，就是当月计提工资错了
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2020-07-12
老师，我还是不明白，我上个月计提工资时候就写了借：管理费用50000 贷：应付职工薪酬 50000（这里包括了员工工资45509.4+员工自负社保4490.6），我这个分录是不是做错了，应该怎么做呢
1/623
2020-01-09
注册会计师如对资产负债表日至审计报告日获知的期后事项实了额外审计程序，可以签署双重日期的审计报告，这句话对吗，理由是什么?
1/2447
2018-09-08
去年12月份计提本月工资，实际发放是在今年1月份，今年1月份发放工资账务处理的时候计提的应付职工薪酬科目没有冲减，现在应付职工薪酬科目账面余额还有这笔，那现在我这个账务处理要怎么做？
1/3345
2018-12-11
老师您好，应付工资150000元，扣除个人社保528元 个人所得税10元 ，实际应发工资149462.但是银行发放了148900元，这样如何做会计分录
1/183
2024-06-14
老师，事务所 审计 应该参考哪个行业学习
1/331
2019-04-22
采购商品，付款审请单？资金审请单？公司先领款单，采购商品在算账多退少补，用哪款单合适？
1/808
2020-05-26
@邹老师：好像有点明白了，老师。能把二级科目也写出来吗？ 住家房产经纪有限公司。3月1日 孟庆超带来一个客户在我公司购买了套二手房，交了30000中介费，需要支付给孟庆超提成15000，当日没有支付，于5月6日支付。老师，比如，本公司员工5人，月基本工资2000。计提工资的时候，借：劳务成本（？）10000.贷：应付职工薪酬（工资）？？？？？？？？？？？？？？
7/528
2017-05-06
计提工资必须要计提社保吗？看之前财务公司没有计提社保，直接借:管理费用 贷:应付职工薪酬 管理费用包含社保的费用了 这样行吗
5/798
2017-06-13
计提工资的总额，是包含帮个人代扣代缴的社保和个税吗？计提工资，借 成本/费用，贷 应付职工薪酬。这里成本/费用包含个人社保，公积金和代扣代缴个税总额吗？老师能发我完整的分录吗？
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2021-08-17
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