老师，我还是不明白，我上个月计提工资时候就写了借：管理费用50000 贷：应付职工薪酬 50000（这里包括了员工工资45509.4+员工自负社保4490.6），我这个分录是不是做错了，应该怎么做呢

hhy 追问

2020-01-09 15:46

可是我这个月发工资时候发现不对，我多付员工工资41元了，然后现在余额表里应付职工薪酬借方多了41元

hhy 追问

2020-01-09 15:46

现在不知道怎么做正确了

宸宸老师 解答

2020-01-09 15:48

你好，那就是您 实际多支付了 某个员工41元的工资

您下个月发放工资里调整一下，下个月该员工少发41元

hhy 追问

2020-01-09 15:50

那这个月不做账务处理，我做12月工资计提时候给她扣除掉对吗

hhy 追问

2020-01-09 15:51

还是计提正常做，发给她的时候少发她41元

宸宸老师 解答

2020-01-09 15:53

您好，做12月份的工资里再调整

hhy 追问

2020-01-09 16:01

那我12月还是照着正常计提工资，不用扣除

宸宸老师 解答

2020-01-09 16:02

您好，计提照常，实发的分录调整一下

hhy 追问

2020-01-09 16:04

明白了，谢谢老师

宸宸老师 解答

2020-01-09 16:05

不客气的，祝你工作顺利