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上交增值税时，既有一般计税的增值税，又有简易计税的增值税，会计分录应怎么处理
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2019-09-25
，老师，税务局代开增值税专用发票后自动扣税，我做借：应交税金-已交增值税 贷：银行存款，到月末是否要计提税金，借：营业税金及附加 贷：应交税金-应交增值税，这样做对吗
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2018-10-23
老师， 加工物资， 为什么要交增值税? 是增值了吗？
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2020-09-16
您好，老师，小规模纳说人每月计提了应交增值说，但销售额达不到实际没交税，年终转出怎么写分录，谢谢！
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2021-03-10
转出未交增值税算出来是3300，有一笔480的税控盘减免（做了一个减免税控盘的凭证）做凭证：转出未交增值税是3300，还是3300-480
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2018-09-29
老师好，我现在对账，应交增值税余额照实际的少了36.2元，我应该怎么调做什么分录调一下账。借:应交税费—应交增值税36.42，贷：库存现金36.42，行吗，我剩余的增值税余额为贷方就是可以抵扣的进项税：100000，但账上的是贷99963.58 ，找的好费劲，我可不可以这样调一下就行
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2019-09-20
老师，我想问一下增值税结转的问题。 课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元 可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做一下这笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
老师，我们企业之前的会计都是借记应交税费应交增值税，贷记银行存款，导致应交税费应交增值税这个科目一直在变大，也没有结转增值税，这个会有问题吗？我是按照他那样继续做下去吗？
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2024-07-27
小规模计提增值税是时候按规定是计入应交税费-应交增值税，但是财务软件上必须选到三级科目；三级科目选哪个合适？
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2017-03-28
老师买水产品送人，分录：借库存商品51376.15，进项税4623.85，贷：应付账款56000。送人时：借销售费用51376.15，应交税费-应交增值税-销项税额4623.85，贷库存商品56000。这样做对吗？请问我们不用开票是吧？做视同销售？增值税申报时怎么申报？填写哪一栏？
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2025-04-25
企业在第一季度已计提应交税金-应交增值税15000元，在4月份已完成申报增值税工作，并在银行缴交15000元的税款。在4月份应如何做账务处理？
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2019-05-14
外帐，抵扣发票认证抵扣后又被作废，2月的进项，三月国税通知已经做了进项转出，补交了税收那么我三月会计凭证要怎么做分录。分录如果是：
借：原材料等科目，贷：应交税费-应交增值税（进项税务转出）
那如果这批货已经也销售出去了呢，增值税发票也开了，这样对于我之前销售的货物会有影响吗？
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2016-05-27
你好老师，有个问题想要咨询下你，我们是小规模，三个月做一次账（一般都是4月初做账），例如1-3月份这次需要缴纳增值税，是不是直接借：应交税费―应交增值税 ―――贷：银行存款就可以，附加税呢，我是先计，可以在1-3月份账里直接在缴纳么
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2019-07-31
老师，请问我购买了一台几百元的饮水机，开具了增值税专票，做了办公费的账是不是这样呢？
借 管理费用——办公费
应交税费——应交增值税（进项税）
贷 现金
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2021-09-01
上月份做了进项大票待转认证分录，借：应交税金-应交增值税-待认证进项税额 贷：应交税金-应交税费-进项税额
次月认证时如何回冲做分录，是做相反的分录吗
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2020-04-22
老师，我4月缴纳了1～3月的企业所得税，是借：应交税费-应交所得税 贷：银行贷款，分录对吗？ 缴纳增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 对吗？缴纳印花税，借：税金及附加 贷：银行贷款分录对吗？
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2024-06-18
请问购进商品的时候进项税怎么处理，是做贷应交税费-应交增值税-进项税，还是做应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
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2019-12-13
小规模纳税人，每个月都计提了增值税，季度报增值税未达30万，免税未交增值税，那已计提的增值税怎么处理？
1/1958
2019-10-16
想问下跨年度12月多做了笔缴纳增值税的分录，借应交税费-未交增值税，贷库存现金，在一月发现多了这笔怎么改正
1/750
2020-02-20
820税控盘全额抵扣，我进了应交增值税-减免税款，这个月我要抵扣，要把这个减免税款结转到未交增值税吗
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2017-10-09
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