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所得税清算应补缴税额的， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税
2、缴纳税款时， 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款
3、调整未分配利润， 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整
那我2017年度12月资产负债表未分配利润要调整吗？
1/1020
2018-04-28
老师，去年公司税务跨区迁移，发现我们有个收入，但是没有开票，于是就当按未开票收入（！！）补缴了税金。
借：XX公司1.0
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税（销）
但是刚刚发现，其实那一笔我们开了票了，也做了账，只是挂的科目不一样，同一个公司挂了两个科目。
借：XX公司2.0
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税（销）
导致现在这个公司就挂了个开票未收款（其实是做重了，本来开了票收了款，但是多做了一个未开票收入）.
这个情况我应该怎么平账？
1/731
2020-11-09
金税盘怎么上税清卡呢 一般不交税的，但是每个月要清卡
1/892
2019-04-02
金税盘没抄税和清卡，报税成功也交税了，会不会影响开票？
1/938
2022-05-28
关联交易，披露的交易要素：未结算的项目的金额、条款和条件以及有关提供的或者取得担保信息 未结算的应收项目坏账准备金额 这两个是出于什么考虑需要披露？
1/383
2024-06-13
交给地税的年度财务报表，计算企业所得税时相关科目有按调增调减，是按调整后金额汇总财务报表？还是按未调整之前金额填？
1/997
2017-05-08
企业分配未分配利润以后，什么情况交企业所得税，什么情况交个税
1/1415
2017-09-05
老师，公司股东甲借款200万，年底未还，按什么交税？交多少税？谢谢老师
1/1042
2020-01-08
应交增值税，转出未交增值税有借方余额2014年结转到现在，如何处理？
1/705
2022-05-16
年报后发现，被以前会计，记重复了这笔银行账，年报报后发现的。原重复错误如下：借：应交税费_未交增值税 11,650.49 贷：银行存款_建行中北路支行 11,650.49借：营业税金及附加_印花税 815.33 借：应交税费_地教费 524.47 贷：银行存款_建行中北路支行 1,339.80更正：借：银行存款 11650.49贷：应交税金——未交增值税 11650.49借：银行存款 1339.80贷： 营业税金及附加 ——印花税 815.33应交税费-地教费 524.47借：以前年度损益调整 -815.33贷：营业税金及附加 -815.33结转时：借：以前年度损益调整 815.33借：利润分配 未分配利润 -815.33但是这样结转后，我发现本月利润表的，营业利润，利润总额，净利润在更正前后由 -1213.35，变成了 -2028.68。同样的本年累计数对应也发生了变化
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2018-06-09
以前年度已确认收入的需要在今年重新按权责发生制确认收入该如何修改账目？
总合同额为：1060元，未税金额为：1000元，增值税60元。
2020年50%已开发票，已确认收入，款项已回，增值税已交，会计分录如下：
1、借：应收账款 530
贷：主营业务收入500
贷：应交税费—应交增值税—销项税额 30
2、借：银行存款 530
贷：应收账款 530
3、借：应交税费—应交增值税—销项税额 30
贷：应交税费—未交增值税 30
借：应交税费—未交增值税 30
贷：银行存款 30
2021年要按权责发生制全部确认收入该怎么做分录
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2021-07-14
老师，刚交接的公司发现16年有一张购买金税盘的发票未入账17年一张房租发票未入账，那现在我想拿到18年来做可以吗？怎么做？
10/1421
2018-12-01
小规模计提应该缴纳的增值税，怎么做分录，是不是姐，应交税费-增值税贷应交税费-未交增值
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2021-09-23
企业取得交易性金融资产时所支付的价款中包含了已宣告但尚未发放的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息，构不构成金融资产的初始入账金额
1/476
2019-01-22
你好，我想请问一下2019年交易性金融资产的成本包括已宣告尚未发放的现金股利吗
1/709
2019-04-13
新注册的公司，注册资金是100万，认缴期限是1年，如果过1年未交足注册资金，怎么办
3/1269
2021-06-04
只是做了借以前年度损益调整贷应交税费_所得税，借应交税费_所得税 贷银行存款。这样是不是就可以了？这样期末的未分配利润金额就会保持正确了吗？
7/506
2017-05-26
老师我去18年交的印花税，不是有新政策只交一半吗，税务局退回来了，借:银行存款37500借:税金及附加_印花税-37500。未分配利润不是也要减掉37500吗，怎么做呢。
1/575
2019-06-11
，老师，咨询下，未开票收入，要交印花税吗？
1/545
2018-11-12
未交增值税期末余额在贷方，怎么结转？
1/1909
2020-01-03
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