只是做了借以前年度损益调整贷应交税费_所得税，借应交税费_所得税 贷银行存款。这样是不是就可以了？这样期末的未分配利润金额就会保持正确了吗？

独上西楼 追问

2017-05-26 09:11

那17年的季度申报各税款的报表，期初数据还是延用16年汇算清缴之前的数据吗？以前年度损益调整科目不会在报表中显示，那我17年做的那个补交上年所得税的分录可以让17年末的未分配利润的金额形成最终正确的金额对吗？

独上西楼 追问

2017-05-26 09:31

我只是觉得本来16年12月份净利润是2200元的，汇算后补交了3500元，这样的话我们实际就是亏损的了。但是这样情况又该如何体现呢？

吴月柳 解答

2017-05-26 08:53

你好，你是指汇算清缴后补缴的分录吗？账上的利润与汇算清缴后的数据不一定相等的，因为汇算清缴调表不调账

吴月柳 解答

2017-05-26 09:03

汇算清缴不需要做其他工作了，有补税就做此分录即可。

吴月柳 解答

2017-05-26 09:18

是的，对的

吴月柳 解答

2017-05-26 09:54

你用了以前年度损益调整一样是减少了以前的未分配利润了