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老师好，我现在对账，应交增值税余额照实际的少了36.2元，我应该怎么调做什么分录调一下账。借:应交税费—应交增值税36.42，贷：库存现金36.42，行吗，我剩余的增值税余额为贷方就是可以抵扣的进项税：100000，但账上的是贷99963.58 ，找的好费劲，我可不可以这样调一下就行
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2019-09-20
老师，我想问一下增值税结转的问题。 课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元 可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做一下这笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
你好老师，有个问题想要咨询下你，我们是小规模，三个月做一次账（一般都是4月初做账），例如1-3月份这次需要缴纳增值税，是不是直接借：应交税费―应交增值税 ―――贷：银行存款就可以，附加税呢，我是先计，可以在1-3月份账里直接在缴纳么
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2019-07-31
小规模计提增值税是时候按规定是计入应交税费-应交增值税，但是财务软件上必须选到三级科目；三级科目选哪个合适？
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2017-03-28
老师，请问我购买了一台几百元的饮水机，开具了增值税专票，做了办公费的账是不是这样呢？
借 管理费用——办公费
应交税费——应交增值税（进项税）
贷 现金
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2021-09-01
老师，我们企业之前的会计都是借记应交税费应交增值税，贷记银行存款，导致应交税费应交增值税这个科目一直在变大，也没有结转增值税，这个会有问题吗？我是按照他那样继续做下去吗？
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2024-07-27
老师买水产品送人，分录：借库存商品51376.15，进项税4623.85，贷：应付账款56000。送人时：借销售费用51376.15，应交税费-应交增值税-销项税额4623.85，贷库存商品56000。这样做对吗？请问我们不用开票是吧？做视同销售？增值税申报时怎么申报？填写哪一栏？
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2025-04-25
企业在第一季度已计提应交税金-应交增值税15000元，在4月份已完成申报增值税工作，并在银行缴交15000元的税款。在4月份应如何做账务处理？
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2019-05-14
外帐，抵扣发票认证抵扣后又被作废，2月的进项，三月国税通知已经做了进项转出，补交了税收那么我三月会计凭证要怎么做分录。分录如果是：
借：原材料等科目，贷：应交税费-应交增值税（进项税务转出）
那如果这批货已经也销售出去了呢，增值税发票也开了，这样对于我之前销售的货物会有影响吗？
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2016-05-27
请问购进商品的时候进项税怎么处理，是做贷应交税费-应交增值税-进项税，还是做应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
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2019-12-13
旅行社的差额征收，月末应交税费—应交增值税—销项税额，应交税费—应交增值税—营改增抵减销项税額，这两个明细科目月末需要做结转吗？
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2018-08-14
当月计提的科目，是借：应交税费-未交增值税（简易计税） 贷：应交税费--预缴增值税（简易计税）。下月申报缴的时候是借：应交税费--预缴增值税（简易计税） 贷：银行存款 就这样做分录吗
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2018-06-12
小规模公司，没有计提增值税，交增值税后，怎么做分录
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2017-01-17
当月不需要交增值税的话，需要做结转增值税分录吗？
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2020-03-19
服务业不交增值税，还需要每个月的增值税零申报吗
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2015-10-27
老师，请问差额征收1万的增值税大概交多少增值税
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2018-10-23
一般纳税人增值税分录下面的这个流程对不呢？每步的分录对吗？ 及各明细科目用得对吗，请给出权威回复 1、发生收入时： 借：银行存款1170 贷：主营业务收入1000 应交税费--应交增值税--销项税额 170 2、购进物料时 借：原材料500 应交税费--应交增值税--进项税额85 贷：银行存款585 3、如当月进项税85全认证的情况下，转出未交增值税 借：应交税费--应交增值税--销项税额170 贷：应交税费--应交增值税--进项
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2017-04-11
销项税减进项税还剩应交增值税65727.82元应交所得税怎么算应交印花税怎么算
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2021-12-23
老师 你好 为什么增值税附加申报表上的计税依据是增值税主表上的24行（应该缴纳增值税）？不是应该是34行么（实际缴纳增值税）？
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2020-08-10
增值税享受地方政策每月按交纳增值税30%返回企业
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2021-03-20
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