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做一家小规模公司的账，它18年第四季度的所提税，是在19年1月时才计提并缴纳的。现在申报19年第一季度的企业所得，那在1月份交的18年第四季度的企业所得，是不可以在税前扣除的是吗
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2019-04-03
老师，我公司是季报，季报的时候所得税费用可以抵扣以前年度亏损吗？
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2022-02-22
，第一季度利润表中利润总额是负数，所得税季报中利润总额怎么填写
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2019-04-09
你好老师，小微利企业年应纳税额小于300万按5%计算企业所得税，那每个季度申报纳税时是先按25%缴纳企业所得税，最后一个季度申报时再调整的吗？
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2024-03-30
老师，建筑会计按工程项目核算，假如一个项目工期大于一年，企业所得税季度预缴，有一种说法是：项目没有完工 不知道是不是赚钱，所以季度不该交企业所得税； 另一种说法是，就是按季度交企业所得税；我想问老师，这两种哪个对？或者这两种都不对？
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2020-05-06
我是工业企业，要交第四季度的所得税，之前三个季度的我没按报表交，现在我怎么缴纳啊
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2018-01-12
是总分机构，季度企业所得税是合并申报，那么季度总公司申报的财报是合并后的报表吗
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2024-01-10
请问一下企业所得税是季度申报的，申报表是累计金额，填本年累计金额还是本季度金额？
2/1887
2019-05-14
所得税季度报税，弥补以前年度亏损是自己带出来，还是需要在哪里填写？
1/647
2020-04-21
请问什么情况下税务局会将上一年度的第一季度的企业所得税退回啊？
1/1898
2020-07-17
企业所得税是季度预缴年终汇算清缴吗？预缴的税款年度亏损了能退吗？
1/1564
2018-03-28
请问一季度企业所得税申报时，本季度的营业利润无法弥补以前年度亏损，我们公司是一般纳税人，有销售材料、提供施工安装的服务，三月份有工人施工但没发工资，疫情原因停工了，少交企业所得税，怎么暂估施工费，求解答。分录怎么做？利润表怎么体现
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2022-04-13
一季度企业所得税申报时，，以前年度亏损金额没有跳到弥补以前年度亏损栏里，，但在数据准备区是有亏损金额的，并且这个亏损金额与2018年13个月的弥补以前年度亏损是一样的，我公司 1季度利润是亏的，，， 另外，，我18年的汇算清缴已完成了
1/1235
2019-04-16
季度本年利润贷方余额但到年中亏损所以本季如果不交所得税应该怎么帐务处理？
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2022-02-14
根据国家税务总局2019年第13号公告规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对于年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。---------我对这个文件理解不透，比方说，2019年一季度，年应纳税所得额为50万，交多少企业所得税？二季度年应纳税所得额为100万，交多少企业所得税，三季度年应纳税所得额为300万，交多少企业所得税？怎么得来的？谢谢老师。
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2020-02-28
老师 您帮我看下季初和季末资产总额这样填写对吗？以第二季度企业所得税报表为例
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2019-10-16
往年企业亏损，当年第一季度有盈利，那么申报第一季度预缴所得税时可以抵充往年的亏损吗？但是在所得税申报时，亏损哪里为0。应该怎么操作，可以填上往年的亏损？
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2022-04-13
我上个季度企业所得税报表还是b类，不知道为什么这个月申报就直接变a类了
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2019-07-09
请问老师，我公司2019年1季度利润总额400065.72；交了20046.39所得税。二三季度都是亏损，截至12月份的，产生利润总额770940.33，第一个问题：我算四季度所得税是应该（770940.33-499065.72）×5%对吗？第二个问题，我需要在12月份凭证的最后写一张计提所得税费用的凭证吗？分录该怎么写？谢谢老师
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2019-12-31
请问，变更第一季度企业所得税的时候，变更后应该不缴纳所得税，但是变更表上缴纳所得税的数据改不了，是不是就按原来的处理，然后做误收多缴退税抵欠处理
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2020-06-09
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