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老师，汇算清缴的总表上的收入 成本 利润， 是不是要和第四季度的企业所得税预缴申报表里的数据一模一样呢
1/823
2021-04-25
你好 ，四季度预缴企业所得税，15年汇算清缴亏损，还需要再交企业所得税吗，企业所得税和去年相比，有需要注意的吗，去年收入677万，费用110万，今年收入27万，费用25万
1/588
2016-01-06
由于外地预缴企业所得税194.17，计提的时候做了借：所得税费用 贷：庆交税费-企业所得税，导致报表的数比汇算清缴主表的数多了194.17，要怎么办
9/296
2020-05-27
老师好，请问汇算清缴需补缴纳企业所得税50元，分录怎样做最简单呢？直接做到今年的所得税费用里可以吗？
2/258
2022-05-05
老师，您好汇算清缴的时候，补缴的企业所得税应该算在工商年报的纳税额里面吧
2/1140
2019-06-06
老师您好！请问分支机构在当地办理了非就地缴纳企业所得税，是不是还要在总机构所在地的税务提交资料吗？现在分支机构的电子税务局里已不显示企业所得税报表，但在总机构当地的税务又说我们没有备案，在他们那儿看不到任何备案信息。请问我们是不是走的流程不对？总机构的企业所得税表填写分支机构比例的那儿是灰色，根本填补了信息。还有如果要按分摊比例来缴纳税的话又该如何缴纳，总机构年1月的时候已把分支机构该缴的税款已全部在总机构所在地缴纳了。现在该怎么办？在汇算清缴时又该如何汇算？还是按比例来分配吗？我写得有点啰嗦啊，不知道老师看得懂不，我的直接问题就是总分机构在如何分配和缴纳企业所得税上不是太明白。麻烦老师了
1/2218
2020-03-14
请问年末计提坏账准备，企业所得税汇算清缴时有什么要注意的吗？发生坏账需要去税局备案吗？
1/1695
2021-01-15
收到税务局退回2019汇算清缴企业所得税 怎么样做会计分录 谢谢
1/1848
2020-07-31
老师好！所得税汇算清缴基础信息表中，105资产总额是2016年年末数还是2017年一季度期末数?
3/799
2017-04-25
如果去年净利润是负数20000，今年是正数10000，有预缴企业所得税，来年汇算清缴的时候，可以退税？分录怎么写？
1/1576
2020-07-21
公司2017年9月开始做账，缴纳企业所得税49095.52元,10-12月应交纳企业所得税6929.69元，但6929.69元没交，因为上季度多缴税款，2017年应退税款42165.83元，要不要做分录？2018年做2017年汇算清缴调增8174.9元，2018年5月税局退税税款直接打到基本户，税款为40920.62，请问怎么做分录？求解。
2/773
2018-05-15
老师，您好，我们3季度预缴企业所得税时未填写研发费加计扣除，因为企业长期亏损想着也不用缴企业所得税的准备在汇算清缴时一起填写，现在专管员要求我们写一个3季度预缴企业所得税未享受研发费加计扣除的原因，这个该怎么写呢
2/1119
2022-11-09
如图，请问所得税汇算清缴基础信息表中资产总额如何计算？
3/683
2020-05-19
在外省预缴所得税怎么做账，汇算清缴里交纳的所得税怎么做账？但是在汇算清缴里交的所得税也是算预缴的，该怎么办
1/785
2017-04-11
2018年企业所得税汇算清缴，企业所得税汇总纳税分支机构分配表营业收入，职工薪酬，资产总额数据取2017年还是2018年度的
1/934
2019-04-18
您好，我想问一下，独立核算的话，是不是增值税在本地交，然后企业所得税可以汇算清缴的时候总公司分配交
8/329
2021-01-28
请问老师：我们公司在2023年购买了200万元的旋挖机，取得了13%专票已抵扣增值税，当年汇算清缴的时候一次性折旧抵扣企业所得税。现在公司按照市场价准备卖出去，开具专票上增值税，企业所得税这部分怎么处理呢？之前一次性抵扣的部分。能麻烦详细帮忙梳理一下嘛？非常感谢！
3/67
2025-04-25
老师，企业汇算清缴交所得税：借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-企业所得税，借：应交税费-企业所得税，贷：银行存款 分录是这样吗？
2/1002
2022-11-10
17的工商年报的纳税总额，包含18年汇算清缴补缴的17年的企业所得税吗
1/1041
2018-06-25
请问2017多缴的企业所得税税款在2019在5月31前做汇算清缴时可以抵加吗
1/474
2019-05-17
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