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我这有20万未抵扣完的17个进项转到了未交增值税科目,又有两千块六个点的销项（以前的营业税目）,这两千不能抵扣要缴纳的,怎么做帐呢？如果结转到未交增值税就无法反应交纳行为,还是继续做在应交营业税科目好呢？
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2017-02-13
交易性金融资产初始入账价值和交易性金融资产的成本一样吗？购入交易性金融资产支付价格为105万其中，包含5万宣告未发放的利息！交易性金融资产的初始入账价值和成本分别是多少？
1/1157
2020-04-08
小规模开专票，增值税那块分录要结转吗
我们公司的会计说要下面这样，我有点乱啊
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税
借应交增值税
贷未交增值税
缴纳时：借未交增值税
贷银行存款
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2021-07-28
在转出未交增值税余额在借方，去年年底预缴增值税没有计提，直接在一月份交，现在其余科目平，唯独转出未交借方有余额，怎样调平？
1/830
2018-11-13
那进项税一直挂在应交税费~应交增值税（进项）吗，等有销项抵扣，再转到未交增值税吗抵扣吗
1/685
2018-01-03
老师您好！小规模纳税人之前一直没有做账，现在开始做账的话本月缴纳了上个月的增值税，附加税和个人所得税(经营所得），本月会计分录如何做？
我是这样做的您帮忙看一下对吗？
计提时:
借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费——应交增值税(未交增值税)
借:税金及附加
贷:应交税费——应交城市维护建设税/应交教育费附加/应交地方教育费附加
借:所得税费用
贷:应交税费——应交个人所得税
缴纳时:借应交税费——应交增值税/各类附加税/个人所得税
贷/银行存款
6/2461
2021-12-17
老师，补交2019年工会经费、残保金、水利基金，直接做到当期损益里面吧？还要计提一下，在应交税金里面体现不？
1/320
2020-07-08
老师在月底指定现金流量时应交税费属于经营活动产生的现金流量里的销售产成品？还是收到其他与经营活动有关的现金？
3/1130
2017-04-25
当期应交税金指的是:全部应交税金还是指定的某个税金？
1/464
2017-06-17
老师我们是小规模，以前的会计确认收入分录，
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税费-未交增值税
我们平时做 贷 应交税费一应交增值税 不是这么做吗？
1/656
2020-04-17
建安企业，一般纳税人，工程完工后，既未开票也未收到款，确认收入，交增值税吗？
8/8300
2019-12-08
现在账上的未交增值税和国税主表的留底数对不上，但是发现不是我这期做账的问题，这账我是这个月接手的，我 查了发现年初就对不上，这种情况我应该怎么办，怎么才能找出来之前的问题，还是说怎么才能直接做个分录解决，分录怎么做
1/667
2018-11-05
小规模纳税人 未交增值税借方有余额 年底了要怎么做账
1/443
2023-03-27
未交增值税里多了0.03元，经查发现是年初与上个月留下的余额应该是不对的。但之前的帐我并不太熟悉，现在等着报税，能不能先把税了，以后了解业务情况了，在进行调整？
1/665
2020-05-22
老师小规模纳税人也需要季度销项转出到未交增值税吗
4/700
2022-05-23
前两个月的收入未交增值税忘记转到补贴收入里面已经报税，7月份可以补做吗
1/787
2016-08-10
当月在异地交了增值税7000，科目是不是借方应交税金一增值税一己交税金 贷银行存款 月末将应交税金一增值税一己交税金转到哪个科目下呢
1/256
2019-01-07
小规模可以用未交增值税这个科目吗？
1/2768
2019-04-23
转出未交增值税一直是借方有余额吗？
1/1138
2019-05-29
未开票已发货的确认收入后，要交税吗？
1/1062
2020-03-31
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