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小规模销货100万，应交增值税不享受优惠，是不是本季度应交增值税为3000元。
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2020-04-08
增值税 每个月都要结转应交未交增值税吗 如果只有销项没有进项怎么办
1/405
2019-01-07
请问老师 外购货物用于公益捐赠交增值税吗？什么时候公益不交增值税呢？
1/2925
2019-10-01
老师，应交税费应交增值税的销项和进项都要记在增值税专用账薄和应交税费，未交增税那吗，这样会不会复印记了，科目汇总表应交税费如何登记啊
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2019-09-10
小规模纳税人季度没有超过30万，免增值税，应交税费-应交增值税转入其他收益吗
1/272
2024-11-28
老师，我想请问一下，货物出口后，根据退税税率，计算应收出口退税额：
借：应收出口退税款（增值税）
贷：应交税金-应交增值税（出口退税）这个已交税金-应交增值税（出口退税）怎么冲减呢，与哪个科目去平
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2020-02-29
借：应交税金 - 应交增值税 - 已交税金
贷 ：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 这个分录是什么意思，然后我想问下，我这月进项税额和销项税额都结转好了，有留底不需要交税，那接下来这个月的一笔分录是做所得税的计提吗？先过账还是先计提，计提是金蝶软件可以自动生成，还是自己要算？七八月才建账，9月份才产生的销售
1/1283
2020-10-11
本月只有销项没有进项税，怎么做结转分录呢，借：应交税费-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-已交税金 可以吗，为什么这么做呢
1/2724
2019-04-16
43. [多选题] 下列各项中，属于增值税一般纳税人需要在“应交增值税”明细科目设置的专栏有（ ）。
A． 减免税款
B． 转出未交增值税
C． 销项税额抵减
D． 未交增值税 这题什么意思为什么选择ABC
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2019-02-01
销项税是14万，上期留抵7.5万，本月留底6.5万。老师说要从转出未交增值税做分录，搞不懂要怎么做。
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2019-11-15
应交增值税明细账，只有销项税和进项税，每一步的余额怎么算?
1/606
2019-11-12
老师，您好，一般纳税人甲公司从小规模纳税人乙公司购买苹果，金额10000，税额300，取得了专用发票，用于加工苹果醋，借：原材料-苹果 9300 应交税费-应交增值税（进项税额）1000 贷：银行存款 10300 这样对吗，增值税附表二怎么填列呢？
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2021-05-11
月末，进项税与销项税的差额是放到转出未交增值税科目里，那这个差额需要做凭证体现出来吗？
1/1481
2020-01-13
如果年底有留底税额是不是最终都结转到转出未交增值税这个科目了？
1/1630
2019-01-04
老师，去年因为税号错误增值税发票没有抵扣认证，当时直接做进了费用，今年收到新的发票，可以做借应交税费，应交增值税，进项税
贷管理费用吗
4/374
2021-01-17
去年购买金税盘和维护费用48会计分录借管理费用贷银行存款，今年抵税借应交税费应交增值税减免480贷管理费用，对么，谢谢
1/741
2020-11-25
您好，老师，请问，内账平常账务处理不核算税，那到了月末是不是也不用计提增值税和附加税，等下月扣费的时候直接就计入费用中？还是说月末的时候根据外账那边核算的增值税数据，做一笔计提应交税费-未交增值税？
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2019-09-28
您好，我们公司在证券账户上购买股票，最后是亏损的，请问应交税费-转让金融商品应交增值税借方有余额，年末应该如何账务处理？目前转让金融商品应交增值税也一直未在增值税申报时申报
1/1221
2020-04-02
我想问下建筑公司收到增值税发票，一般要不要设置科目应交税费-待认证进项税和应交税费-应交增值税-进项税
2/2067
2019-10-15
一般纳税人取得固定资产时为什么借方还要记应交增值税
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2023-12-05
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