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我们是小规模纳税人，季度申报增值税，实际缴纳税费与发票中的税额有误差，请问如何调整？
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2019-06-18
老师你好，房地产开发企业增值税实行预缴，每月填写增值税主表时，第28行“分次预缴税额”是不是就填写预缴增值税表的税额？
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2019-06-10
老师，你好，城建税的计税依据是纳税人实际缴纳的增值税、消费税、营业税税额之和。那么，我本月的销项税额是46930.16，进项税是10874.32.国税是交0元的。还有留抵税61813.16元可以下月抵的，我意思是说城建税是按0元计提呢？还是按销项税额是46930.16元计提呢，实际缴纳的增值税是0元的
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2016-06-15
老师：该题目我有几个疑问。1）题目中没有“不考虑增值税”的字眼为什么不考虑增值税？2）领用100万的生产用材料，是否需要做进项税额转出？3）领用本企业的产品，计税价格120，是否要计算销项税额？
这是中级会计实务讲义的例题~
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2021-05-03
普通电子发票上面的明细能开第二行和第三行？但是增加了第二行的税率选不了？
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2025-07-13
国家电网属于哪个行业，一般纳税人和小规模纳税人分别适用什么税率。
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2023-09-11
老师，实务中增值税进项已经抵扣后，现在让不抵扣了重新缴纳而且有滞纳金，借：营业外支出10755.77，应交税费-应交增值税65384.61 贷：银行存款76140.38这样对吗？
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2016-11-29
那这个免增增值税的税金，照样在纳税调整明细表中A105000. 视同销售收入栏中 税收金额中按账面金额填列 是这样子吗，刚才忘记问了
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2019-11-14
老师好，请问未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业和已执行这些准则的企业，有什么不一样？
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2020-03-23
老师小规模纳税人普票不超过45万元的，增值税申报需要填写增值税减免税申报明细表吗
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2022-01-11
老师，增值税进项与销项钩选前，须在税务局办理什么流程和提共什么材料呢
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2021-05-09
全盘帐练习时，应收帐款明细科目国内/国外没法新增，如图片。
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2018-04-02
老师问一下这个怎么做会计分录3、2×12年12月15日，华联实业股份有限公司购入一套管理设备，实际成本为300 000元，预计使用年限为4年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。假定税法对该类设备折旧方法和净残值的规定与会计准则相同，但规定的最短折旧年限为6年，华联公司在计税时按税法规定的最短折旧年限计列折旧费用。假定除该项固定资产因折旧年限不同导致的会计与税收之间的差异外，不存在其他会计与税收的差异。华联公司预计在未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异，适用的所得税税率为25%。
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2022-05-24
老师:例:要报销2500元。
怎么计算增值税和地税税金，用excel表格怎么制自动公式
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2018-11-02
财政国库支付执行机构以财政直接支付的方式，通过财政零余额账户支付有关预算单位的属于一般公共预算本级支出的款项共计29000元，属于政府性基金预算本级支出的款项共计7950元，属于国有资本经营预算本级支出的款项共计6100元；有关预算单位通过财政投权支付方式从预算单位零余額账户中支付属于一般公共预算本级支出的款项共计1800元。当日财政国库支付执行机构和有关预算单位支付属于一般公共预算本级支出的款项共计30800元（29000+1800）。
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2022-09-05
税控盘技术维护费是不是填在申报表的增值税减免税申报明细表的第二栏的本期发生额和本期实际抵减税额，主表减征23栏
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2016-12-20
甲公司是增值税一般纳税人，主要产品为实木门。适用的增值 税税率为 13 。不含增值税销售额为 2000 万元。实木门的主要原材料 是加工过的杉木板、榉木板等板材。除板材外其他可抵扣进项税额为100 万元，请通过计算回答哪个方案是最优方案。（20分）
方案1：甲公司从山区农民手中收购已加工过的杉木板、榉木板等板材800 万元。
方案2：甲公司从山区农民手中直接收购原木，开具农产品收购发票，注明 价款500万元，然后雇用农民加工成符合要求的板材，加工费300万元。
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2022-12-01
某省财政 20x2 年发生如下业务：
1、收到人民银行国库报来的预算收入日报表等凭证，当日收到政府性基金预算本级收入4 000000 元。 其中民航发展基金收入 800 000元，国有士地使用权出让收入 3200000元。
2、财政局批准某市数育局以财政直接支付的方式，通过财政国库支付屆一般公共本级支出的款项共计 850 000 元。总预算会计根据《财政直接支付凭单回单》。与大民银行国库划款凭证校对无误。
因其下届A 市财政资金需要，借给该下届财政临时周转金 395000 元，通过国库
过结算，将上述 395 000 元资金转为对 A 市财政局的一般预算补助。
将上述事项的收支发生额全数进行期末结转。
编织上述业务相关会计分录。
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2023-12-21
长春某银行为增值税一般纳税人，2019年10月提供贷款服务，取得利息收入100万元；转让金融商品，买入价为100万元，卖出价为120万元。已知上述金额均为不含增值税的金额，金融服务的增值税税率为6%，则该银行当月的销项税额为（ ）万
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2020-03-07
国税和地税的真账实操怎么没有课程啊？
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2014-11-11
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