那这个免增增值税的税金，照样在纳税调整明细表中A105000. 视同销售收入栏中 税收金额中按账面金额填列 是这样子吗，刚才忘记问了

邱清 追问

2019-11-14 13:58

邹老师 解答

2019-11-14 13:58

你好，这个是计入营业外收入栏次才是的

邱清 追问

2019-11-14 14:01

在年度申报表主表填列就行，这个不是有个附表填列的吗？

邹老师 解答

2019-11-14 14:02

你好，在附表一般企业收入明细表的营业外收入——其他栏次填写

邱清 追问

2019-11-14 14:37

帮我看下这张申报表中填写正确吗

邹老师 解答

2019-11-14 14:38

你好，需要与你单位利润表数据比较才知道是否正确的

邱清 追问

2019-11-14 14:45

麻烦帮看下    不是说这个营业外收入，不可以调减吗，此处又有此金额出现，是什么情况

邹老师 解答

2019-11-14 14:47

你好，这个营业外收入不需要调减的
你账面计入了营业外收入 核算，那利润表当然就会显示在营业外收入栏次的

邱清 追问

2019-11-14 14:51

但为什么在会申报表主表纳税调整减少额栏显示呢这个金额

邹老师 解答

2019-11-14 14:52

你好，那说明填写错误了

邱清 追问

2019-11-14 14:58

这个主表不是最后才填写的吗，填附表后，主表的数据就出来了，那我整张表数据对不对和我的利润表，哪个环节出错了

邹老师 解答

2019-11-14 14:59

你好，说明你纳税调整项目明细表数据有错误，这个不做调减处理的

邱清 追问

2019-11-14 15:08

我这个营外收入应在纳税调整明细表其他行填列而不是不征税收入行，是吗？

邹老师 解答

2019-11-14 15:10

你好，不行，这个是填写错误了的

邱清 追问

2019-11-14 15:14

那这个应该要怎么填写才合适了呢，

邹老师 解答

2019-11-14 15:15

你好，在附表一般企业收入明细表的营业外收入——其他栏次填写