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老师我想问一下，一般纳税人
在应交税费中
应交税费——未交增值税
与
应交税费——应交增值税
是相同的吗？
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2021-02-03
小规模纳税人，当月销售商品是做账贷：应交税费-应交增值税。下月交税的时候做账借：应交税费-应交增值税。还是另设一个科目，借：应交税费-已交税金
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2020-05-02
结转进项税转出借 应交税费一应交增值税一进项转出贷 应交税费一应交增值税一转出未交增值税
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2018-04-13
应交税费-应交增值税-销项税额（预交）
应交税费-应交增值税-销项税额（暂估）
这两个科目设置的好坏用法
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2021-11-25
应交税费下边有应交税金和其他应交款，这里的应交税金是包含什么的？其他应交款包含什么啊？
1/2405
2018-02-05
老师，我想请问下公司是2014年注册资本200万，2018年加注册资本1000万，但是至今实缴资本为0，这个能认为公司是无收入来源吗？次公司一年缴税上千万，需要什么资料证明这家公司的收入来源呢
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2020-03-16
固定资产有专票，可以抵扣，那固定资产原值就按不含税金额计算吧？如果上月入的固定资产，分录记成：借：固定资产（含税金额） 贷：银行存款那我本月可否调一下帐：借：应交税费－应交增值税－进项税额 贷：因定资产（税额部分）
1/1820
2017-01-24
老师，可以用股东的其他应付款来冲抵实收资本的确认吗？做了实收资本是不是还有交税
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2022-04-15
为什么给对方公司开票会计分录借方科目要写其他流动资产？借其他流动资产贷应交税费_应交增值税_销项税额_技术服务。
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2024-05-10
老师好，请问现在还有规定，公司一年的纳税额达到多少额度会成为重点税源对象吗？ @欣欣老师 我说的是成为重点税源企业的那种，就是每个月税务局都要企业申报重点税源表的，这样的是达到什么样情况才能成为重点税源的企业吗？是税金达到1000万左右？我听人说是缴纳50万多税金就会成为重点对象，不知道可是真的 请问老师知道安徽这边市级具体什么情况吗？
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2022-04-12
老师好：新能源汽车公司向法人股东(另一家新能源汽车公司)购买的库存商品可以转成实收资本吗？
3/983
2019-06-08
老师您好，我们发生了销项税50000 进项税80000 留抵30000 能帮我看下这分录是这样写吗
进项税抵扣认证：
借：应交税费一应交增值税一 进项税额 80000
贷：应交税费-待认证进项税额 80000
结转销项税额、进项税额
借：应交税费一应交增值税- 销项税额 50000
应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 30000
贷：应交税费一应交增值税一 进项税额 80000
结转进项税转出
借 ：应交税费一应交增值税一 进项税额转出 30000
贷： 应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 30000
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2021-07-09
应交税费-应交增值税的余额在借方10万，应交税费-预交增值税的余额在借方5万，应交税费-个人所得税与企业所得税余额分别在贷方3万与6万。请问月末报表编制（1）其他流动资产借余15万（10+5），应交税费贷余9万；（2）应交税费贷余-6万（3+6-10-5）。请问是（1）还是（2）处理正确？或者正确处理应如何？
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2018-07-02
老师，您好，计提工资和社保，其他应收款--个人社保和应交税费个税个税 为什么查余额借方会有余额呢计提工资
借：XX费用—工资
贷：应付职工薪酬—工资
计提社保（单位部分）
借：XX费用—社保
贷：应付职工薪酬—社保
发放工资
借：应付职工薪酬—工资
贷：银行存款
其他应收款—个人社保
应交税费—应交个人所得税
缴纳社保
借：应付职工薪酬—社保
其他应收款—个人社保
贷：银行存款
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2020-12-22
资产负债表里的应交税费的期末余额是填应交税费总账的余额吗？是不是就是本月应放在下个月申报的税费？
1/2998
2018-09-26
老师重点税源表里的企业景气调查表填错了要紧吗
1/1786
2019-12-17
小规模纳税人，是否无需结转到“应交税费——未交增值税”，只需在产生税费时，计提贷方“应交税费——应交增值税”，缴费时计入借方“应交税费——应交增值税”
1/1775
2019-07-22
我是从期末销项20 进项15 减免1 的账务处理：
借：应交税费——应交增值税（销项税） 20
贷：应交税费——应交税费（进项税） 15
应交税费——应交税费（减免税额） 1
应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4
贷：应交税费——未交增值税 4
想出的一道题目 ，若当月税务局代开发票已缴税金5 当月销项10 进项8 月末结转的完整的分录怎么写
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2021-12-27
老师，平时增值税是销项税额大于进行税额。我做会计分录 （1） 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 待：应交税费—应交增值税—进行税额。 借：应交税费—应交增值税—销项税额 待：应交税费—应交增值税—转出未交增值税。（2）借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 待：应交税费—未交增值税。现在是进行税额大于销项税额。上面的第一个分录还第二个分录还要不要写？还是只写其中的一个？
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2020-11-05
邹老师在吗，其他老师不要答
我上个月有一些做了进项税抵扣而又留抵的，发票是在9月才报销，当时您指导我的分录是下面这个，那么我这个月在做报销时，进项还是根据以前借管理费用 应交增值税进项税 待银行吗，还是要怎么做
即征即退部分
借；应交税费-应交增值税（销项税额）4，贷；应交税费-应交增值税（进项税额）2，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2， 贷；应交税费-未交增值税2
一般计税部分
借；应交税费——应交增值税（销项税额）6，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1，贷；应交税费-应交增值税（进项税额）7
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2019-10-09
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