老师，您好，计提工资和社保，其他应收款--个人社保和应交税费个税个税 为什么查余额借方会有余额呢计提工资  借：XX费用—工资    贷：应付职工薪酬—工资  计提社保（单位部分）  借：XX费用—社保    贷：应付职工薪酬—社保  发放工资  借：应付职工薪酬—工资    贷：银行存款        其他应收款—个人社保       应交税费—应交个人所得税  缴纳社保  借：应付职工薪酬—社保  其他应收款—个人社保  贷：银行存款

焕然 追问

2020-12-22 16:05

11月做账，计提11月工资
                  发放10月工资，
                 社保是11月缴纳11月的 
                个税是11月扣11月的

森林老师 解答

2020-12-22 16:06

11月你发了10月工资，应该是平了，你11月又计提了工资，还没有发，应该就有余额了，你看是这儿的问题吗
最好打开明细去看账。

焕然 追问

2020-12-22 16:10

麻烦老师帮看看错在哪里

森林老师 解答

2020-12-22 16:11

同学，你好这个凭证不太好看，你调一下你有余额的科目，然后打开他的明细账，我看一下。

焕然 追问

2020-12-22 16:21

麻烦老师了，明细就是这样的，10月的时候也出现这种 情况，现在是11月+10月出现借方有余额

森林老师 解答

2020-12-22 16:24

同学，你好，你这儿的一借一贷就不平呀，九月工资。同学你现在是哪个科目不平，具体一个科目，打开这个科目的明细账，不要所有的流水账。

焕然 追问

2020-12-22 16:27

我知道这个不平，你就帮我看11月份的就可以了

森林老师 解答

2020-12-22 16:28

， 同学，你好，这儿也不平的

焕然 追问

2020-12-22 16:30

因为10月份的是之前会计做的，11月份是我做的，你就看10月份的就可以了

森林老师 解答

2020-12-22 16:31

十月上面的最好一次截图，不平呀。计提和发不是一样数据。

焕然 追问

2020-12-22 16:32

帮看11月应该怎样改就行

焕然 追问

2020-12-22 16:34

我知道计提和发放不平，因为发放时候贷方多了其他应收款社保和个税部份

焕然 追问

2020-12-22 16:35

你看我的分录，我该怎样改

森林老师 解答

2020-12-22 16:36

你见的意思是11月要改10月的分录差额，是吗，那计提是正确的，还是发放是正确的。