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老师 我公司是一般纳税人企业所得税核定企业 采购个货品对方没有开局发票，我能否入账？会计分录可否写成 借：库存商品 贷：库存现金
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2021-12-31
老师，加工制造业，往往月有2笔直接人工工资，直接，借：库存商品 100 贷：生产成本 100 ，还有笔直接，借：生产成本 200 贷：库存现金 200。这2笔都没通过应付职工薪酬 ，也忘记在个税系统申报。那接下来要怎么处理？在9月份申报个税时候，给补计提和补申报吗？
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2019-10-06
老师请问，公司即一般计税也是简易计税，预缴税款时：一般计税--借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：库存现金 ；简易计税--借：应交税费-简易计税 贷：库存现金 对吗？
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2018-09-30
本单位药库按进价入库，按售价调拨至药房。药房药品发放两部分一部内部领用，一部分按售价给病人？均在会计科目库存物资/药品/药房下记账.本单位药品为中草药还存在药品进销差价。每月按售价金额法核算药品成本。售价金额法与会计账簿勾对关系 本人认为：会计账簿 (3月库存物资/药品/药房期未余额即3月期初余额1元+3月药房进货总数借方发生额5元-3月药房领用总数贷方发生额2元)-3月成本核算后已销药品金额即药品收入额6元即按售价给病人=4月期初数-2元 售价金额法: 4月期初数 方法一:库存物资/药品/药房:3月期
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2017-06-25
老师 发现科目余额表的 库存现金 科目是 贷方 余额，改怎样处理呢？
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2019-10-16
我司发工资，部分银行，部分现金不够，现金计划没做好，不够，当时也没提醒去提现，能不能在贷方挂老板的名下，就是做老板借钱发工资分录：借：应付工资贷:其他应收款-社保 应交个税 库存现金 其他应付款-老板这样对吗
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2019-02-21
在现金清查过程中发现现金短缺，根据查明的原因，应由出纳赔偿或保险公司赔偿的部分计入“其他应收款”或“库存现金”，如果是非正常事项引起的净损失计入“营业外支出”，经批准由企业承担的部分计入“管理费用”。
老师，这句话对吗
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2023-09-22
我们公司属于VIE架构，开曼A公司100%控制香港公司B，香港公司B100%控制境内外商独资公司C，外商独资公司C协议控制境内公司D，然后开曼A公司下还有境外E、F公司，现在只有E、F公司有业务，但是E、F有的收入由于某些原因结款到了开曼A公司和境内的D公司，D公司也从银行账户支付了本属于E、F公司的成本支出，那像这个情况，我怎么确认收入成本的核算主体呢？开曼公司A现在只有收入，没有成本支出，成本支出大部分是E、F，偶尔E、F不能支付的，也有用D支付的
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2019-06-11
汽油柴油，金税盘读入库存才能开票，但做账每个月都有无票收入，金税盘里的库存只有通过开票减少，这样账上的库存和金税盘里的库存差异怎么处理
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2020-02-17
请资产负债表货币资金是不是 银行存款 和库存现金的和其他货币资金的 借方金额 减去贷方金额的余额
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2021-03-23
老师，我们公司是商贸公司，进来电脑，还有内存卡，内存卡是插在电脑里一起销售的，卖出去后发票开的是电脑，这样账面上内存卡就会有库存，但是实际已经销售了，现在该怎么办，以后开发票是不是不能单独开电脑，要电脑，内存卡一起开
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2019-09-04
老师，我现在调账，想把库存现金90000元调至未分配利润科回去，分录如何做（原因是：公司账前期是由代账公司代账，给老板直接现金收实收资本20万，前期费用冲了11万，现在现金库还9万，但实际库里没9万元，现在想按实际状况重新建账，想把库存现金9万元调为0，现在怎么做最好，不影响报表）
1/1126
2020-01-07
同一控制与非同一控制合并报表中区别
1/1794
2019-07-25
税负率是按年控制好？还是按月控制好呢？
1/1082
2022-03-30
输入控制和输出控制，例子怎么区分。谢谢！
1/1572
2021-07-08
企业刚开业，买东西都是通过自己账户给别人钱，开的基本户没存钱，也没有通过库存现金的形式来体现，我也没有收到通过库存现金付款的单据，
那我季报的时候填写资产负债表时，货币资金填0么？
1/1060
2019-09-29
你好老师，我们购买东西，但是对方开普票的时候，把金额开多了几十块钱，这样需要重新开吗？或者是怎么入账
可以借：管理费用280 贷银行存款200 库存现金80吗
1/577
2018-10-18
我想问一下，两年前的几百万应付账款，当时老板让当时的会计直接打到他私人卡是备注的是劳务费，做的分录是借库存现金 贷银行存款，现在这笔应付账款也没消，库存现金也在账上躺着。我现在接手这个账，怎么处理会没有税务风险？
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2020-02-23
公司要注销，报表上其他数据已处理，就剩未分配利润还有5万多，来源全部是银行存款和库存现金，这个未分配利润最终是不是要分配给股东，按股息红利交个税？有没有什么不用交税的办法，把未分配利润给处理掉？
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2022-03-28
请问从银行转个人报销款(无借支)，第一种，记帐为:
借:库存现金
贷:银行存款，借:管理费用…贷:库存现金，
第二种或:借:管理费用 贷:银行存款，
两种记帐方式都对吗?代理记帐用的第一种，我认为第二种更准确。多谢！
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2021-08-06
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