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甲公司为增值税一般纳税人，适用增值税税率为13%，所得税税率为25%，2019年甲公司发生如下经济活动： （1）5月10日，甲公司向乙公司销售一批商品，售价为500万元，该批商品实际成本为300万元。甲公司给予乙公司15%的商业折扣并开具了增值税专用发票，合同中规定的现金折扣为：2/10、1/20、N/30，甲公司于当日发出商品，乙公司于5月25日付款，假定计算现金折扣时不考虑增值税。
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2020-06-08
甲公司为增值税一般纳税人，适用增值税税率为 13%，所得税税率为 25%，2020 年 5 月甲公司发生如下经济活动：（1）1 日，甲公司向乙公司销售一批商品，售价为 500 万元，该批商品实际成本为 300 万元。甲公司给予乙公司 15%的商业折扣并开具了增值税专用发票，合同中规定的现金折扣为：2/10、1/20、N/30，甲公司于当日发出商品，乙公司于 5 月 14 日付款，假定计算现金折扣时不考虑增值税。
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2021-11-10
固定资产一次性扣除究竟填不填这张表？购买时:借固定资产借:应交税费一应交增值税一进项税额，贷:银行存款！次月计提折旧:借管理费用一折旧费101169.03贷累计折旧101169.03，一次性折了的
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2020-01-13
老师，请问提满折旧不再计提的运输设备的资产计税基础是为零吗？因不再计提了不涉及税金。但刚在填所得税汇缴资产折旧，摊销调整明细表，填完数据不能保存？提示累计折旧摊销额只能小于等于资产计税基础？道理也通。但提满折旧不提的固定资产计税基础肯定为零了，还有一辆车是出售了，那资产计税基础肯定比原值小了？但累计折旧摊销额包括已提满折旧的运输设备金额，请问老师我的资产计税基础应怎样填？
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2022-03-22
请问电脑月折旧30，风扇月折旧50，怎么写折旧分录
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2016-02-06
老师我想请问一个问题？我现在做固定资产的折旧，折到最后还有一部分的残值，这一部分如何做账做平，让固定资产为零？
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2016-07-25
土地出让金1270万元，合并一起交房产税，还能折旧抵企所税，还是不入账，不合并交房产税，不能折旧抵企税，如何计算？哪个划算？
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2018-05-11
公司购入一台1500元的手机，有做研发测试上，想问下是否可以一次性扣除
1.报销
借：其他应发款-XX人
贷：银行存款
借：管理费-研发支出-折旧费与长期摊销-手机
贷：其他应付款-XX人
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2020-07-31
、智财贸易有限公司为增值
100.000元,增值税税率为13%.代垫运杂费4.000元,款项尚未收到,为让A公司尽快归还欠
款,智财公司提供230120.N30的现金折扣,假设A公司于4月17日付款
要求:(1)编制智财公司销售商品的会计分录
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2021-09-28
汽车折旧年限几年?其他的都什么折旧折旧几年
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2020-11-11
固定资产折旧费是每月折旧费还是累计折旧费
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2023-10-13
固定资产清理 导致累计折旧有借方金额 汇算清缴时 本年折旧金额填本年计提的折旧也就是贷方累计金额 那累计折旧摊销金额怎么填呢？如果填科目余额表余额 那本年折旧大于累计折旧 这样也不对呀 也通不过 所以应该怎填呢？
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2020-05-25
我们进商品进行销售，每次进货前都先预付货款，然后每次在平台下单时，当时就返利在平台账户里，如果以后销售也有返利，销售时比当时进价低时也差额利。只是返利有一定时间差。以后每次订货时，可以用返利账户的金额，然后对方开票时有折扣额，哪个折扣额就是当时订货时用的返利金额。是个负数，这种怎么处理？到货时，到票时，每月返利到虚拟账户时？谢谢
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2019-05-07
累计折旧是什么科目，计提折旧后借:管理费用 贷:累计折旧，数字就一直挂在累计折旧吗？累计折旧需要转出吗
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2019-05-03
老师你好 我是台球俱乐部商家 现在试营业在做活动 冲500 9折 1000 8折 2000 7折 5000 6折 10000 5折 这样会不会亏本
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2021-10-02
老师您好，有个实务问题要请教。公司销售产品时采用买二赠一的方式销售，开专票时是采用票折的方式，将正常销售的商品和赠品均按市价金额开票，然后根据赠品的市价列示折扣额。现在这批产品客户要退货，退货的方式也是二赠一的方式退，那么客户的《红字发票信息表》要怎么开？我们又要怎么开具退货的红票呢？
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2020-06-30
公司购进汽车，想一次性税前扣除是可以这么做么？借；固定资产 100万 贷；银行存款 100万，次月计提折旧：借：管理费用-折旧 100万 贷：累计折旧-汽车 100万
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2019-01-11
我公司从19年1月中旬就卖完羊了，也不打算养了，那羊舍折旧没有提完，那从2月开始还能计提折旧吗？如果要计折，那所得税能税前扣除吗？
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2019-04-25
汇算清缴，累计折旧小于管理费用-累计折旧，是因冲减上年度多计提累计折旧，用年度损益调整了，那今年的汇算清缴按扣减数值填报可以吗？
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2021-05-25
公司之前的折旧费计提在长期待摊费用，18年结转后计入管理费用。导致18年实际折旧额与管理费用折旧额不一致，管理费用大于本年累计折旧，那么，所得税年报的固定资产调整表要怎么填？
还是需要进行账务处理？
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2019-05-22
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