固定资产清理 导致累计折旧有借方金额 汇算清缴时 本年折旧金额填本年计提的折旧也就是贷方累计金额 那累计折旧摊销金额怎么填呢？如果填科目余额表余额 那本年折旧大于累计折旧 这样也不对呀 也通不过 所以应该怎填呢？

郭老师 解答

2020-05-25 11:24

如果填科目余额表余额 那本年折旧大于累计折旧 这样也不对呀 也通不过 所以应该怎填呢？
科目余额表是从购买到现在累计折旧的余额。

勤劳的火龙果 追问

2020-05-25 11:33

明白了   所以固定资产原值应该填历史成本  也就是包含出售部分的固定资产的净值对吧

郭老师 解答

2020-05-25 11:35

你出售出去的都是有发票吗？

勤劳的火龙果 追问

2020-05-25 12:07

是的   购进  出售  都有专票

郭老师 解答

2020-05-25 12:10

销售出去的有调整就填写
没有的不用

勤劳的火龙果 追问

2020-05-25 12:19

好的   明白   谢谢您

郭老师 解答

2020-05-25 12:22

不用客气的。