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税盘减免是应交税费-减免额借方有余额，年末，增值税申报表期末留抵税额等于科目余额表中未交增值税借方余额+减免税额借方余额，这个是正确的对吧，税盘减免的也是可用于留抵的是吧?
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2019-02-19
金税盘费用抵减增值税。分录。借：应交税费-应交增值税-减免税款。480。贷。管理费用-办公费。老师。小规模购买金税盘也要做这个分录吗？
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2018-06-25
甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。该公司20×8年1月份发生如下业务，交易价格均不含应向客户收取的增值税税额。
(1)1月1日，甲公司与A公司签订一项合同，甲公司销售给A公司一台设备，合同交易价格为200万元，甲公司已开出增值税专用发票，提货单已交与A公司(A公司已取得该设备的控制权，可随时提货)，收到A公司当开出的银行承兑汇票，商业汇票的期限为3个月，到期日为20×9年2月1日。由于A公司安装该设备的场地尚未准备好，经甲公司同意，设备于20×9年1月10再予提货。该设备的实际成本为160万元。
(2)1月6日，销售给B公司不需用材料一批，价款为50万元，成本为42万元，材料已交于B公司，销售价款和增值税已收入银行。
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2022-12-18
老师，我想问一下，我家是个体工商户，可以自己买税控盘开增值税专用发票吗？
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2020-07-15
用银行存款一万元购买不需要安装的机器一台（假设不考虑增值税因素）设备已交付使用
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2021-03-11
购入需要安装的固定资产，购入的锤子，钳子记入在建工程——其他支出科目。购入的设备，购入的材料，记入 工程物资——专用设备/专用材料 科目，可以吗？
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2019-03-01
老师：
请教一下小规模的税控盘减免税的那个表 怎么填呢?
2）文化事业建设税季度报超过了9万，是否就填入没有减免的那项呢？
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2018-10-21
老师，上月适用加计抵减政策，抵减完之后不用交增值税，当月已缴纳增值税，后修改报表并申请退税。请问怎么做分录啊，这样做对么 借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益/营业外收入
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2021-12-20
请问老师
第一小问 会计利润总额15+13.81+20.66=49.47其中15万是受赠设备金额，13.81是受赠设备减掉折旧过后的金额，同时调整不是调增重复了吗？
还有一个问题调整应纳税是包含增值税的吗？
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2019-09-23
该设备即日起投入基本生产车间使用,预计可使用5年,预计净残值6,000元,假定不考虑固定资产减值因素。采用双倍余额递减法计算该设备2020年度至2024年度每年的折旧额。
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2023-11-14
最新的减征增值税的政策对于小规模或个体工商户开具增值税专用发票适用吗？？？
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2020-03-01
购进固定资产、固定资产折旧、出租固定资产、固定资产维修、处置固定资产
(1) 2020年1月31日，购进一台设备并交付生产部门使用，取得的增值税专用发票上注明的价格为95万元，增值税税额为12.35万元，发票已通过税务机关认证，全部款项已通过银行存款支付。该设备预计使用年限为10年，预计净残值为5万元，采用直线法计提折旧。
(2) 2020年6月至12月，企业将该设备出租，每月取得不含税租金收入0.5万元，增值税税额为0. 065万元，款项以银行存款收讫。
(3) 2021年2月，企业为该设备进行日常维修，发生不含税维修费用0.5万元。
(4) 2021 年6月，该设备因遭受自然灾害发生严重毁损，企业支付不含税清理费1万元，经保险公司认定应赔偿损失30万元。该设备已计提累计折旧13.5万元，未存在减值迹象;至当年末，设备尚未清理完毕。
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2020-07-15
小规模纳税人购买税控盘怎么入账，季度申报不需要缴纳增值税，税控盘减免怎么填写申报表？
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2020-07-07
融资租赁设备进项税抵扣会计分录如何做？
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2019-07-29
老师请问，设备的安装费进项税额能抵扣吗
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2015-12-31
5、2019年7月1日，甲企业接受乙投入生产经营用设备一台，该设备需要安装。双方在协议中约定的价值为250 000元，经评估确定的该设备的公允价值为200 000元。安装过程中领用生产用材料一批，实际成本为2 000元；领用自产的产成品一批，实际成本为5 000元，售价为12 000元，该产品为应税消费品，消费税税率为10%。2019年末该设备达到预定可使用状态。该设备预计使用年限为10年，采用双倍余额递减法计提折旧，2020年末该设备的可收回金额为150 000元。甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，假定不考虑所得税因素，2020年末该设备的账面价值为（ ）元。
我记得老师讲课时说的有协议约定的按协议约定价，怎么用公允价值
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2022-03-28
酒店餐饮业营改增后取得的增值税专用发票需要抵扣吗？
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2016-04-27
购入需要安装的固定资产，购入的锤子，钳子记入在建工程——其他支出科目。购入的设备，购入的材料，工程物资——专用设备/专用材料 科目，可以吗？
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2019-03-01
某市空调厂为增值税一般纳税人，2023年11月销售空调，向某代理商销售1800台，由于量大，给对方5%的折扣，开具增值税专用发票注明不含税金额2000元/台，且在备注栏注明了折扣额；向某商场销售100台，不含税单价2200元/台，同时，将本厂自产的遥控器110个作为赠品赠送给该商场，遥控器成本为20元/个，同类不含税售价30元/个。当月取得进项税专用发票注明的税款为10万元（已申报抵扣），该空调厂当月应纳增值税（ ）元。
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2024-04-06
您好 自动化设备公司客户给开具的专票品类可以开具模具吗
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2019-09-27
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