;)
老师，您好我有个疑问，我们公司同一个农机服务专业合作社签订了飞防作业合同，告知我们他们没有对公账户，要求我们转到法人个人账户中，这种情况可行么？还有他们能去税务局代开发票么
9/31
2025-06-26
老师，我们公司是生产消防通风产品的企业，生产的产品需要公司安装部的工人去工程（工地）安装，安装期不等，长的需要几年，那么我们公司的安装部属于哪类别部门？安装工人的工人怎么核算谢谢
1/753
2020-02-06
请问老师:我公司属于销售兼施工的防水涂料公司，如果他公司干的工程里没有A材料，那么开的建筑安装发票能不能只写某工程，认证时候认证B材料？销售我知道是一对一，建筑业发票不知道怎样呢？
2/755
2016-11-14
个体户（建材经营部）的对公账户，想用网银转账给另外一个对公账户（消防器材经营部），转账时“用途”应该怎么选？可以避免收税或者减税或者收税优惠政策呢？还有，以后其他转账应该选哪个用途呢？
1/1974
2019-08-07
如果股东投入的话，钱是不是应该借方记库存现金或银行存款贷防疫是不是应该记实收资本股东是这样寄吗？如果我要是想用，那是不是我中间还少了一个分分录？是不是还得寄实收资本在什么主营业务收入这个分录是怎么做的我才能用于管理费用，主要是我想分项目去核算，现在是项目分不开。
1/332
2021-06-04
公司新开项目前期投入了工程施工电梯中央空调消防等设施，还预付款甲方半年租金和两个月押金，这些费用哪些可以列入资产价值？哪些可以算投资款？
我们公司是租了别人的房子，然后做了后期的装修，有了前期投入施工装入电梯和中央空调和设施
我们现在在做引资，需要计算投入成本
1/946
2019-11-09
老师请问下，我们公司是做虫害防治的，最近登革热盛行，一下子接了2个业务总价在38万左右，之前一个季度也就1.2万，小规模，除了劳务，其他的药物和设备可能也就4.5万块可以入成本，请问像这样的劳务费怎么做呢？除了合同工，其他的都是在外面请的临时工，怎样做，企业所得税能少交一点儿呢？
1/320
2019-09-17
王某租赁张某一套住房，租赁期间为2018年1月1日至12月31日，约定2018年7月1日之前支付房租，但王某一直未付房租，张某也未催要，2020年12月1日，该地区发生洪水，危害直至2021年2月1日才消除，根据民事诉讼法律制度关于诉讼时效的规定，张某可以向法院提起诉讼，主张其民事权利的法定期间是（ ）
A．2021年7月1日之前
B．2021年8月1日之前
C．2021年9月1日之前
D．2022年8月1日之前
1/1026
2019-03-04
1.某工业企业基本生产车间2018年7月进行在产品清查，清查发现零件A的在产品盘盈5件,单位成本为520/件；零件B的在产品盘亏4件,单位成本为400元/件，查明原因，应由过失人赔款500元；零件C的在产品毁损10件,单位成本为180元/件，毁损原因是由于当地发生洪涝灾害所致，残料入库价值100元，保险公司赔款800元。以上事项均已批准转账。要求：进行在产品清查的账务处理。
1/1409
2019-01-10
甲企业为增值税一般纳税企业，适
用的增值税税率为13%，2022年10月发生如下经
济业务。请做出相关会计处理。(“应交税费”
要求写出明细科目)。
(1)1日收到A企业投入货币资金90000元，款
项己存入银行。
(2)3日因生产经营的临时性需要，从银行借
入期限6个月的临时借款60000元。
(3)5日从乙企业购入A材料一批，价款
100000元，增值税13000元，材料已经验收入库
(该企业材料按实际成本核算)，款项尚未支
付。
(4)18日通过银行支付广告费2000元。
(5)25日，采购员王洪出差预借差旅费4000
元，以现金支付。
(6)本月应付工资总额为450000元，其中生产
产品工人工资320000元，车间管理人员工资
60000元，企业行政管理人员工资50000元，销
售人员工资20000元。
1/755
2023-09-21
我们公司是一般纳税人。我公司今年1月份开的10万元6%的生活服务费要漂。还有8月份的时候开了10万生活服务费的发票.其他月份没有开过任何票。现在税务局打电话来说他可以免税 我2月份申报的时候以及9月份申报的时候已经把税交了 税务局，让我更正申报表，我不知道怎么填 是不是2月份以后的所有报表都要更正？ 今年没有进项税额 ，今年就抵了一笔280元的防伪税控服务费，怎样调整过来 疫情期间，生活服务费一般纳税人是免交增值税的。
3/475
2020-10-10
老师，我们是一家消防科技公司，主要是给其他公司提供维保服务的，所以工程师经常都要外出上门服务，用的是自己的汽车，每月都会有车贴，按照公里数报销油费的，有的工程师外出少的话油费补贴可能也就一两百，可以两人或多人合并使用一张成品发票吗？因为员工加油一般都是三百五百的，报销进差旅费吗？具体可以怎么操作比较好呢，毕竟都是实报实销员工也不愿意当成车贴进入工资缴纳个税，麻烦老师给参考意见
1/1266
2019-12-25
我们是消防工程分公司，总公司和甲方签订总包合同，总公司和分公司签分包合同，把项目给分公司来做，然后分公司再转包给施工队来做，那么分公司缴纳增值税可以扣除分包给施工队的那块分包款来计算么？
3/2611
2018-12-21
老师，您好！我想咨询下给我们送桶装水的超市他目前开不出桶装水的发票，能不能给我们开办公用品或者防疫物品，因为我们公司有国有企业参股，不知道审计到时间能审过不？烦请老师帮我解答下，谢谢老师！
1/900
2020-11-10
老师,工程里有一个小的分项是给别人做的,是个气体灭火工程,里面有一个防火门安装的分项,对方也是建安行业的一般纳税人,对方开给我们一张专票,我公司是不是可以直接抵扣啊,还是有什么程序要走啊
1/562
2016-12-26
老师，我想咨询一下，我们今天会计说，每年成本都集中到年底支付，缴纳增值税比较大，他说预提，其他应付款，我有点蒙，假如每年支付消防15万，到年底一次性支付，他说可以提前预提，发票都没拿过来，怎么分摊预提
2/585
2021-03-04
2019年6月，创信电视机厂生产出最新型号的彩色电视机，每台不含税销售单价为8000元。当月发生如下经济业务。1.6月5日向某商场销售电视机1000台，对该商场在当月20天内付清1000台电视机购货款均给予了5%的现金折扣。
2.6月8日将20台彩色电视机用于表彰本厂的“三八红旗手”。
3.6月10日采取“以旧换新”方式向消费者销售新型号电视机100台，每台旧型号电视机折价为500元。
4.6月13日购进生产电视机用原材料一批，取得防伪税控系统增值税专用发票上注明的价款为3000 000元，材料已经验收入库。
5.6月23日从国外购进两台电视机检测设备，取得的海关开具的完税凭证上注明的增值税税额为176 000元。6.月末盘点时发现，上月企业外购材料由于管理不善发生毁损，损失材料的成本为100000元(其中包括支付给运输企业运费5000元)。已知:上月留抵税额8000元。当月取得的增值税扣税凭证符合税法规定，并在当月申报抵扣。城市维护建设税税率7%，教育费附加费率3%，请回答以下问题。
(1)计算创信电视机厂6月份增值税销项税额。
(2)计算创信电视机厂6月份准予抵扣进项税额。
9/2666
2020-06-16
3.某工业企业(增值税一般纳税人)，
(1)购进生产原料一批，已验收入库，取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的价、税款分别为28.31万元、3.68万元，取得运输公司开具的增值税专用发票，注明运费金额3万元。
(2)直接向农民收购用于生产加工的农产品一批，收购发票上注明价款为42万元；运费4万元，取得增值税专用发票。
(3)销售A产品一批，货已发出并办妥银行托收手续，但货款未到，向买方开具的专用发票注明销售额82万元。
(4)销售B产品一批，采取分期收款方式结算，合同约定货款自2019年7月底开始分五次结算，每期结算金额为含税价格5.85万元，应购货方要求，企业于7月30日全额开具增值税专用发票。
(5)上期留抵税额2.5万元。(本月取得的相关票据符合税法规定，并在当月通过认证并申报抵扣。)
要求：根据上述资料，计算该企业本月应纳增值税税额。
1/461
2022-09-22
某工业企业基本生产车间2018年7月进行在产品清查，清查发现零件A的在产品盘盈5件,单位成本为520/件；零件B的在产品盘亏4件,单位成本为400元/件，查明原因，应由过失人赔款500元；零件C的在产品毁损10件,单位成本为180元/件，毁损原因是由于当地发生洪涝灾害所致，残料入库价值100元，保险公司赔款800元。以上事项均已批准转账。要求：进行在产品清查的账务处理。
2/1048
2021-06-26
甲公司是一家煤矿企业，依据开采的原煤产量按月提取安全生产费，提取标准为每吨15元，假定每月原煤产量为10万吨。2014年5月26日，经有关部门批准，该企业购入一批需要安装的用于改造和完善矿井运输的安全防护设备，价款为100万元，增值税的进项税额为17万元，设备预计于2014年6月10日安装完成。甲公司于2014年5月份支付安全生产设备检查费10万元。假定2014年5月1日，甲公司“专项储备——安全生产费”余额为500万元。不考虑其他相关税费，2014年5月31日，甲公司“专项储备——安全生产费”余额为（ ）万元。
1/657
2021-10-27
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
