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一般纳税人上月有暂估材料入库，下月取的的进项发票不够冲暂估的怎么做账
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2019-07-19
老师请教一个问题，按产品进度开具发票，但是产品未发货，这种情况能直接按开具发票确认收入吗？还是只能先确认销项税
2.我们合同约定的是按进度开票呢，这种情况也不能开票的时候确认收入吗
3.不确认收入所得税申报表和增值税申报表就有差异了 这块差异需要怎么处理呢？
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2023-01-29
作业二
企业3月份发生下列业务：
3.1 购入甲材料100吨，单价200元，运杂费500元，增值税2600元。款已付，料已入库，计划单价210。
2. 3.5 购乙材料1000kg，价款3000元，运费250元，增值税390元。款已付，料未到。
3. 3.10 购入丙材料60吨单价32，增值税249.6元，计划单价30。料已入库，款未付。
4. 3.20 上述乙材料到，验收入库，计划单价2.9
5. 3.25 ，本月生产领料计划成本8000元。
6. “原材料”月初借方余额5000元，“材料成本差异”月初贷方余额150元。计算：
（1）本月材料成本差异率
（2）结转发出材料应负担的材料成本差异
（3）月末结存材料的计划成本和成本差异。
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2023-04-05
小规模纳税人增值税申报时，申报主表汇总销售额计算出的增值税和每张发票税额的合计值存在误差，按申报主表交税后，“应缴税金—应交增值税“科目有零星结余，如何处理？
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2017-03-30
老师，现在小规模纳税人开票金额连续12个月不超过500万就不会强制性升一般纳税人这个政策的时间持续到什么时候啊？
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2020-07-30
增值税一般纳税人，销售税额为64088.3元，但申报税费时系统为64088.31元，在结转未交增值税时，差额0.01元计入哪个科目？
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2022-04-12
2014年，是核定征收，2014年签定合同100万购买无形资产。借：无形资产，贷：银行40万，暂估60万。开进40万发票，60万进暂估应付款。从2014年开始按100万开始摊销购进无形资产。60万发票始终没有进来。。。2017年12月，将60万暂估红冲回去。借：无形资产-60；贷：暂估应付-60 老师，汇算清缴时，是不是要把这部分摊销的费用给纳税调整了。
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2018-05-10
差额纳税的问题，招投标代理公司的专家评审费可以做差额纳税处理吗
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2017-04-12
老师 您好，深圳一般纳税人公司，在异地有租办公楼，异地房租发票可以在深圳公司抵扣增值税吗？
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2020-07-02
企业所得税，增值税的计提与缴纳怎么做账？应交税费的余额是不是所有税费计提与缴纳之后的差额？
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2020-05-05
您好，采购从我这借了一万的备用金，用于买商品，因为暂时没取得发票，我做了一笔应付账款暂估，现在采购找我报销，我应该怎么冲账
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2023-03-06
我公司1月份收到进账专票10万，因没有销项暂时不认证抵扣，请问申报税费时企业所得税和增值税应该怎么填写申报呢
1/1164
2020-02-24
老师，我们公司从厂家采购货物，他们一个季度会给我们一笔折让，但是这个折让不是按正常流程走，他们不给我们开红字票，让我们少付款，这样我们采购金额应付和实付之间有差异，这个差异是折让金额怎么做账啊
没有凭证
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2016-12-14
我暂估的时候暂估数量大了，能不能分几次来冲暂估的？每个月冲一点
1/1484
2017-03-30
暂时没有收入，没开票，能预缴所得税吗？
1/535
2018-11-28
税控盘服务费暂时不用，可以不续费吗
1/2677
2020-06-06
为了减少季度预缴所得税，请问我是否可以暂估费用类科目呢，差旅费、劳务费、仓储费、运费、业务宣传费、房租是否都可以暂估呢
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2018-06-11
张某2019年7月获得一次性稿酬收益75000元，试计算该笔稿酬应纳个税
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2020-06-02
异地计提缴纳的防洪税可以在总机构抵扣吗？
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2018-12-28
如何调整您单位申报的资产总额和财务报表数据存在差异
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2023-10-17
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