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资产负债表和利润表的勾稽关系，因为做了以前年度损益调整，且把以前年度损益结转到了，未分配利润下。这时候我的利润表本月/本年累计就变化了，同资产负债表的未分配利润（本年累计数）不等于资产负债表未分配利润（年初数）+利润表本年利润）
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2018-06-09
老师，19年做了以前年度损益调整，发现本年利润，利润分配未分配利润明细科目余额与资产负债表上未分配利润和利润表上净利数不一致，该怎么办？
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2020-05-13
老师。用了以前年度调整这个科目我感觉我利润表数字不对它加上了这个以前年度损益调整这个科目金额，但是这个科目我已经直接结转冲减了未分配利润，资产负债表的未分配利润只冲减了这个以前年度损益调整金额，没有加入本期的发生额进来，请问这种情况怎么办？
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2021-07-13
老师，我18年做了一笔，科目明细是
借以前年度损益调整
贷其他应付款
借利润分配，未分配利润
贷以前年度损益调整
我这个月想把这次冲了，重新做，我应该怎么充？？
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2019-11-30
你好！我想请教一个问题，我们去年下半年有十几万的进项税需要调整，农产品进项抵扣是用成本法核定计算的，原会计分录是借记主营业务成本，贷记进项税额，现在税务局要我们调整，我们怎么做分录呢？是否要过以前年度损益调整这个科目？具体应该怎么做？
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2020-04-08
老师您好，公司2021年底做了借：管理费用 贷：应付职工薪酬，年奖金，年奖金没有发要做借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整这个分录吗？用了以前年度损益调整是不是年报里就要根据第四季度财报更改
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2022-04-05
2021年1月份补2020年房产税和土地使用税的，然后在今年2021年1月份做的科目是 借：以前年度损益调整 3万 贷：应交税费—应交房产税 3万，公司实行的是小企业制度，那做2020年汇算清缴报表时，各需要调整相应的资产负债表中年初未分配利润 和利润表中的数据？
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2021-04-23
21年补交汇算清缴分录应是
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
写成
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：本年利润 贷：以前年度损益调整
现在如何更正 完整的分录需要怎么写,
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2023-04-03
增值税和附加税都通过以前年度损益调整吗 2016年的都转到以前年度损益调整吗，原来走的其他应付款，现在补交增值税的增值税如何调整呢
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2019-04-23
老师，我看报表时发现单位的资产负债表的未分配利润期末减期初数不等于损益表的本年净利润，等于-69020.01，实际本年利润是-47528.11，由于以前年度损益调整的关系，但是看明细表里‘以前年度损益调整’科目余额是 21893.88，这是怎么回事
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2020-07-08
补交的上年企业所得税，会计分录为；借 以前年度损益调整，贷 应缴税费-企业所得税。借 应缴税费-企业所得税， 贷 银行存款。 借 利润分配-未分配利润， 贷 以前年度损益损益调整。这样处理后所得税额在利润表中应该填写呢？补交的所得税是不是添加到现在利润表里
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2017-08-25
我们是2021年11月份买了一台设备，忘记计入固定资产，计到主营业务成本了，相关分录为（借：主营业务成本 贷：银行存款），今年想把它调整到固定资产，做了一个调整以前年度损益调整，分录为（借：固定资产 贷：以前年度损益调整），想请问您这个分录正确吗？
当月需要结转到利润分配-未分配利润吗
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2022-02-23
老师好 楼盘收入多结转了 我这样做对吗 借 主营业务收入 贷 预收账款 借 以前年度损益调整 贷 主营业务收入 借 利润分配 -未分配利润 贷 以前年度损益调整
2/730
2022-03-21
老师，您好！如果我有一笔2018年的管理费用没有做账，在2019年补做的话，分录是，借：以前年度损益调整 贷：库存现金 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。这样做了分录之后，还需要调整2019年资产负债表的年初数吗？2019年利润表中的上年数也需要调整吗？
1/1021
2019-12-25
请问老师，通过以前年度损益调整科目增加了未分配利润，这对资产负债表利润表的勾稽关系有什么影响？
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2022-04-13
老师,有这样的会计分录，借，以前年度损益调整，贷，利润分配，未分配利润，这个需要结转损益吗？我现在负债表不平，我发现资产负债表上，没有以前年度损益调整的科目
1/977
2020-02-25
公司2021年封账了。21年税金及附加这个科目的一张凭证 在22年1月的时候有填整，差额我通过以前年度损益调整转到了未分配利润。 目前的问题是税金及附加影响了22年的利润表，这个金额我需要每次都手动填报表，还是不用调报表也可以，金额146。
错误分录的红冲
借：税金附加- 贷：银存-
更正分录：
借：应交税费—城建税 贷：银存
借：以前年度损益调整 贷：税金附加
借：未分配利润，贷：以前年度损益调整
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2022-04-14
请问老师 应收账款对方跨年又要退票退货的会计分录？这样可以吗？1.红字冲借:应收账款 贷主营业务收入 增值税 2 借库存商品 贷以前年度损益调整
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2020-03-29
您好老师，我想问一下以前年度损益调整，把余额调到利润分配未分配利润里面去，怎么在报表上体现 就把那个数从今年的未分配利润里面减去吗 资产负债表不是有期初和期末数吗 从哪个里面体现呢 ？
1/483
2022-06-01
老师汇算清缴要补税是不是通过以前年度损益调整做，利润表跟资产负债表未分配利润对我不上有影响吗。
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2022-04-08
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